商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理策略探析論文
提要：合規風(fēng)險管理是商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作中的核心內容，然而由于我國商業(yè)銀行所開(kāi)展的合規風(fēng)險管理工作起步較晚，因此在商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理工作實(shí)踐中也不可避免地出現一些亟待解決的問(wèn)題。本文在對商業(yè)銀行合規風(fēng)險做出概述基礎上，對商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理問(wèn)題及其優(yōu)化策略進(jìn)行研究與探討。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規風(fēng)險；管理問(wèn)題；優(yōu)化策略
一、商業(yè)銀行合規風(fēng)險概述
商業(yè)銀行合規風(fēng)險指的是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中，因為沒(méi)有遵守行業(yè)規范或者法律法規而導致的法律處罰以及相應經(jīng)濟損失與名譽(yù)損失等現象。從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程方面來(lái)看，商業(yè)銀行合規風(fēng)險可以分為流程風(fēng)險與非流程風(fēng)險兩類(lèi)。其中，流程風(fēng)險是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理流程所固有的，這種風(fēng)險存在于不同工作流程的各個(gè)工作環(huán)節當中；非流程風(fēng)險則主要體現為商業(yè)銀行對行業(yè)規范、法律法規的理解存在偏差或者由自身經(jīng)營(yíng)管理理念所導致的風(fēng)險，這些風(fēng)險都呈現出了可控性特征。從商業(yè)銀行主觀(guān)能動(dòng)性方面來(lái)看，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中出現的合規風(fēng)險還可以分為主動(dòng)違規導致的合規風(fēng)險與被動(dòng)違規所導致的合規風(fēng)險，其中，二者區別在于是否具有意識的違規以及是否蓄謀違規。前者具有主觀(guān)有意性與惡劣的性質(zhì)，而后者則具有主觀(guān)無(wú)意性。
二、商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理中的問(wèn)題
商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理工作中存在的問(wèn)題主要體現在以下幾個(gè)方面：
�。ㄒ唬┖弦庯L(fēng)險管理環(huán)境問(wèn)題。
在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險管控工作中，雖然聲譽(yù)風(fēng)險管理、操作風(fēng)險管理以及法律風(fēng)險管理得到了較高程度的重視，但是合規風(fēng)險管理在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險管控工作中的核心地位卻沒(méi)有得到明確。與此同時(shí)，一些商業(yè)銀行管理工作者并沒(méi)有對合規風(fēng)險管理的價(jià)值做出深入的認知，甚至認為合規風(fēng)險管理會(huì )導致經(jīng)營(yíng)成本的提升以及客戶(hù)的流失，因此相對于業(yè)務(wù)拓展而言，合規風(fēng)險管理并沒(méi)有處于一個(gè)較高的戰略地位。商業(yè)銀行管理層對合規風(fēng)險管理所持有的態(tài)度，自然也會(huì )影響基層員工對合規風(fēng)險管理的認知，而這也是商業(yè)銀行中的工作人員普遍欠缺主動(dòng)合規意識的重要原因，這些現象則對商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理工作成效的提升產(chǎn)生著(zhù)不容忽視的制約作用。
�。ǘ┖弦庯L(fēng)險管理文化問(wèn)題。
在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行所具有的文化直接影響與反映著(zhù)商業(yè)銀行所具有的經(jīng)營(yíng)管理理念，并且左右著(zhù)商業(yè)銀行這經(jīng)營(yíng)管理行為。良好的合規風(fēng)險管理文化，能夠為商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理水平的提升奠定良好的基礎，而在部分商業(yè)銀行的合規風(fēng)險管理工作中，合規風(fēng)險管理文化仍舊沒(méi)有從“要我合規”轉變?yōu)椤拔乙弦帯�。與此同時(shí)，雖然部分商業(yè)銀行制定了“合規風(fēng)險管理從高層做起”以及“做好合規風(fēng)險管理，創(chuàng )造經(jīng)濟價(jià)值”等口號，但是這些口號也并沒(méi)有真正轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行工作人員的工作行為。這種現象反映出了商業(yè)銀行對合規風(fēng)險管理教育培訓工作欠缺足夠重視以及合規風(fēng)險管理理念沒(méi)有深入人心等問(wèn)題。因此，如何構建起良好的合規風(fēng)險管理文化，如何利用合規風(fēng)險管理文化對商業(yè)銀行工作人員的工作意識以及工作理念做出指導，是商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理工作中需要解決的重要問(wèn)題。
�。ㄈ┖弦庯L(fēng)險管理機制問(wèn)題。
雖然大部分商業(yè)銀行都具有較為合理的合規風(fēng)險管理組織架構以及完備的合規風(fēng)險管理人才隊伍，但在合規風(fēng)險管理組織架構以及合規風(fēng)險管理人才隊伍職責方面卻缺乏詳細的闡述。與此同時(shí)，當前大部分商業(yè)銀行都構建起合規風(fēng)險上報機制，但合規風(fēng)險上報的準確性、及時(shí)性仍有待提升，這導致一些潛在的或者已經(jīng)產(chǎn)生合規風(fēng)險難以得到有效的處理�？傊�，對于許多商業(yè)銀行而言，合規風(fēng)險識別、預警、處理工作體系的構建，仍舊處于探索階段，而合規風(fēng)險管理部門(mén)職責不清、職能重疊等現象也客觀(guān)存在，因此按照與合規風(fēng)險管理相關(guān)的文件對合規風(fēng)險管理組織結構做出構建、對合規風(fēng)險識別以及處理機制進(jìn)行完善是十分必要的。
三、商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理策略
�。ㄒ唬⿲ι虡I(yè)銀行合規風(fēng)險管理環(huán)境進(jìn)行優(yōu)化。
在商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理工作的優(yōu)化過(guò)程中，良好的合規風(fēng)險管理環(huán)境能夠為商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理質(zhì)量的提升奠定良好的'基礎。具體而言，商業(yè)銀行對銀行合規風(fēng)險管理環(huán)境的優(yōu)化，主要要求商業(yè)銀行從以下兩個(gè)方面做出努力：一方面在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理戰略的制定過(guò)程中，商業(yè)銀行需要明確合規風(fēng)險所具有的功能、必要性以及戰略定位，特別需要注意對合規風(fēng)險管理、內控風(fēng)險管理以及操作風(fēng)險管理等作出區分。與此同時(shí)，合規風(fēng)險管理工作需要體現出全面性、強制性的特征，在為合規風(fēng)險管理工作配備充足管理人員的基礎上，提升合規風(fēng)險管理工作者在商業(yè)銀行的地位、明確對合規風(fēng)險管理工作者的能力要求，從而為合規風(fēng)險管理工作的有序、有效開(kāi)展奠定良好的基礎；另一方面商業(yè)銀行有必要對自身所具有的治理結構進(jìn)行完善。在商業(yè)銀行運營(yíng)管理工作中，合規風(fēng)險管理是商業(yè)銀行開(kāi)展風(fēng)險管控工作中的關(guān)鍵任務(wù)，也正因為如此，商業(yè)銀行有必要在公司治理結構的完善中對合規風(fēng)險管理工作給予重點(diǎn)關(guān)注。
�。ǘ┲匾暽虡I(yè)銀行合規風(fēng)險管理文化建設。
商業(yè)銀行管理文化是在發(fā)展過(guò)程中逐漸形成且具有較高認同程度的思想與信念，相對于強制性的、制度性的管理，商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理文化體現出了“柔性特征”，并可以在提升商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理工作水平方面發(fā)揮出重要的作用。具體而言，在合規風(fēng)險管理文化的建設工作當中，商業(yè)銀行需要將合規風(fēng)險管理文化提升到戰略層面，并當作商業(yè)銀行企業(yè)文化中最為核心的組成部分。合規風(fēng)險管理文化的構建，需要體現出指導性與前瞻性，從而在為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理工作的規范化發(fā)展提供依據的基礎上，適應商業(yè)銀行持續發(fā)展的需求。在構建合規風(fēng)險管理文化的過(guò)程中，合規風(fēng)險管理文化的推廣應當同時(shí)進(jìn)行，在此過(guò)程中，商業(yè)銀行決策層、管理層應當率先垂范，在發(fā)揮示范效應的基礎上引導商業(yè)銀行工作人員強化自身的合規風(fēng)險管理意識、催生主動(dòng)合規的工作行為與工作習慣。與此同時(shí)，商業(yè)銀行應當重視合規風(fēng)險管理文化的宣傳與培訓，依托于各類(lèi)違規案例，普及合規風(fēng)險管理文化的內涵以及重要性，從而促使商業(yè)銀行工作人員對合規風(fēng)險管理文化產(chǎn)生高度的認同感。
�。ㄈ┨嵘虡I(yè)銀行合規風(fēng)險識別與處理能力。
商業(yè)銀行合規風(fēng)險識別與處理能力的提升，是提高商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理工作成效的重要保障。在此方面，商業(yè)銀行主要需要做好兩個(gè)方面的工作：一是對商業(yè)銀行所具有的合規風(fēng)險管理組織結構進(jìn)行完善與優(yōu)化。商業(yè)銀行中的合規風(fēng)險管理機構應當具備正式性與獨立性，只有如此，商業(yè)銀行中的合規風(fēng)險管理工作才能夠呈現出專(zhuān)業(yè)性的特點(diǎn)，因此在合規風(fēng)險管理組織架構的完善與優(yōu)化中，商業(yè)銀行應當避免出現多部門(mén)共抓共管合規風(fēng)險的情況。與此同時(shí)，在構建正式、獨立的合規風(fēng)險管理部門(mén)之后，合規風(fēng)險部門(mén)需要明確自身職責，并與紀檢監察部門(mén)、風(fēng)險管理部門(mén)、審計部門(mén)等強化合作，從而為合規風(fēng)險的有效預防奠定良好基礎；二是對合規風(fēng)險識別、處理機制進(jìn)行完善。在此方面，商業(yè)銀行應當特別注意對各類(lèi)金融產(chǎn)品所具有的合規性進(jìn)行審查，并通過(guò)完善經(jīng)營(yíng)管理工作中的爭議處理機制、糾紛處理機制，為各類(lèi)合規風(fēng)險的規避提供保障。與此同時(shí)，商業(yè)銀行有必要對合規風(fēng)險報告機制進(jìn)行構建與完善，從而為識別潛在的合規風(fēng)險提供依據，繼而有效規避合規風(fēng)險或者有效降低合規風(fēng)險為商業(yè)銀行帶來(lái)的損失。
�。ㄋ模⿲弦庯L(fēng)險管理考核與問(wèn)責機制進(jìn)行完善。
合規風(fēng)險管理考核與問(wèn)責機制同樣是商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理機制中重要的組成內容。從合規風(fēng)險管理考核機制來(lái)看，商業(yè)銀行應當以真實(shí)的數據為依據、以合規風(fēng)險管理制度為準繩，對合規風(fēng)險管理考核內容、評價(jià)標準等作出明確；與此同時(shí)，合規風(fēng)險管理考核工作應當覆蓋所有部門(mén)，從而確�？己斯ぷ鞯娜嫘�，促使考核結果能夠對商業(yè)銀行整體合規風(fēng)險管理工作成效做出反映；從合規風(fēng)險管理問(wèn)責機制來(lái)看，圍繞合規風(fēng)險管理考核結果，商業(yè)銀行應當做好責任認定與處罰工作，從而利用反面案例發(fā)揮警示作用，促使商業(yè)銀行工作人員意識到合規風(fēng)險管理工作的重要性，并引導商業(yè)銀行工作人員樹(shù)立主動(dòng)合規意識，繼而有效提升商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理工作成效。
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