經(jīng)費管理制度

　　在當下社會(huì )，大家逐漸認識到制度的重要性，制度具有合理性和合法性分配功能。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？下面是小編收集整理的經(jīng)費管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

經(jīng)費管理制度1

　　1、經(jīng)費預算必須經(jīng)處務(wù)會(huì )議討論通過(guò)后才能執行。

　　2、各類(lèi)費用嚴格按預算項目開(kāi)支,沒(méi)有預算項目的費用必須經(jīng)處務(wù)會(huì )議討論通過(guò)后才能開(kāi)支。

　　3、各類(lèi)經(jīng)費各科室包干使用,原則上不得超支。若不夠則必須經(jīng)處務(wù)會(huì )議討論通過(guò)后才能追加預算。

　　4、各類(lèi)經(jīng)費務(wù)必“節約使用,合理使用”。

　　5、審批程序:科室負責人→部門(mén)負責人→分管院領(lǐng)導。

　　6、經(jīng)費日常管理、審批由部門(mén)分管負責人負責。

　　7、經(jīng)費使用情況在“處務(wù)會(huì )議”范圍內公開(kāi),接受監督。

經(jīng)費管理制度2

　　為了加強經(jīng)費管理,規范經(jīng)濟活動(dòng),提高經(jīng)費使用效益,特制定本辦法。

　　1、堅持嚴格執行年度預算計劃,厲行節約,勤儉辦事,統籌安排使用經(jīng)費。

　　2、嚴格執行省、市、縣有關(guān)財務(wù)管理的各項規章制度,嚴肅財經(jīng)紀律,嚴格審批程序。凡是涉及經(jīng)費開(kāi)支的票據,由經(jīng)辦人先在票據背面簽字,再由分管領(lǐng)導審簽,最后由主要領(lǐng)導審核、會(huì )簽,手續完備后方可辦理報銷(xiāo)手續。

　　3、固定資產(chǎn)購置需要事前履行相關(guān)購置手續,經(jīng)批準后按規定程序辦理購買(mǎi)、報銷(xiāo)手續。

　　4、常用辦公用品由財務(wù)辦公室統一購買(mǎi)、管理,各股室按需領(lǐng)取,嚴格履行領(lǐng)取手續,保證正常辦公需要。購買(mǎi)辦公用品時(shí),必須先報購置計劃,由分管領(lǐng)導審核后報主要領(lǐng)導批準后方可購買(mǎi),否則不予簽批。各股室對辦公用品的'使用要精打細算,厲行節約,尤其是對辦公用紙要提倡再利用,避免浪費。

　　5、各股室需要在單位以外營(yíng)利性的文印公司打印、復印各種文件資料、維修電腦、標牌制作等涉及經(jīng)費開(kāi)支的事項,由各股室負責人提出計劃,經(jīng)分管領(lǐng)導審核后,由主要領(lǐng)導審批。未經(jīng)審批的一律不予報銷(xiāo)。

　　6、上級部門(mén)統一組織的培訓、會(huì )議及其它因工作需要下鄉外出產(chǎn)生的差旅費,憑會(huì )議通知和領(lǐng)導意見(jiàn),按規定程序報銷(xiāo)。差旅費必須由本人填報并簽字。

　　7、上級部門(mén)來(lái)人接待由財務(wù)辦公室統一安排。

　　8、財務(wù)辦公室每季度要將經(jīng)費支出情況匯總一次,報告主要領(lǐng)導。年終將年度經(jīng)費使用情況匯總,向主要領(lǐng)導匯報。

經(jīng)費管理制度3

　　一、機關(guān)的各項經(jīng)費，堅持集中與歸口管理相結合、以集中管理使用為主的原則。機關(guān)的包干經(jīng)費，由辦公室統一管理；有關(guān)業(yè)務(wù)處室的專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費，原則上歸口各處室管理，需要時(shí)，有關(guān)處室提出意見(jiàn)，商辦公室，可集中使用。

　　二、機關(guān)各項經(jīng)費的使用，要例行節約，要嚴格執行各項財務(wù)管理制度。

　　三、機關(guān)的.差旅費、燃料費、印刷費、汽車(chē)修理費（在定點(diǎn)修理廠(chǎng)半年結算一次）、固定資產(chǎn)購置、會(huì )議費（含接待費）以及正常的辦公用品購置費，一般由經(jīng)辦人簽名，寫(xiě)明用途，經(jīng)辦公室主任、分管財務(wù)部長(cháng)審核簽字后報銷(xiāo)。

　　四、凡本部召開(kāi)或承辦的由部機關(guān)經(jīng)費支付的會(huì )議，應根據工作需要提出會(huì )議申請，按現行會(huì )議費規定擬定經(jīng)費預算，按審批權限批準后組織實(shí)施。部?jì)雀魈幨倚杞M織業(yè)務(wù)工作會(huì )議時(shí)，由有關(guān)業(yè)務(wù)處室提出召開(kāi)，辦公室協(xié)助，費用由辦公室統一結算。

　　五、各處室專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費，經(jīng)處室負責人、分管部長(cháng)審核后，由辦公室統一報銷(xiāo)。大額支出應報告部長(cháng)或向部長(cháng)辦公會(huì )通報；對涉及全局性的支出項目需經(jīng)部長(cháng)辦公會(huì )議集體討論決定。

經(jīng)費管理制度4

　　第一章總則

　　第一條目的

　　為規范公司費用報銷(xiāo)流程，做到有計劃、合理地控制費用支出，節省資金，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，依據企業(yè)實(shí)際情況，特制定本細則。

　　第二條適用范圍

　　本細則適用于全公司

　　第二章管理原則及職責

　　第四條管理原則

　�。ㄒ唬┵M用報銷(xiāo)的內容應當真實(shí)、合理；報銷(xiāo)的憑證應當合法、有效；報銷(xiāo)的手續應當健全、嚴格。

　�。ǘ�）各項費用開(kāi)支一律憑證式發(fā)票報銷(xiāo)。

　�。ㄈ�）費用發(fā)票要求開(kāi)票單位填寫(xiě)清楚，大、小寫(xiě)相符，不得涂改，要素齊全，要素包括：發(fā)票抬頭（公司完整開(kāi)票信息）商品名稱(chēng)、數量、單價(jià)、金額、日期、開(kāi)票單位發(fā)票章、發(fā)票監制部門(mén)監制章。不符合要求的發(fā)票，不予報銷(xiāo)。

　�。ㄋ模┺k理報銷(xiāo)必須根據不同費用類(lèi)型填制報銷(xiāo)單據。對支出內容填寫(xiě)不清的、單據填寫(xiě)金額與附件不一致的，不予報銷(xiāo)。

　�。ㄎ澹┊斣沦M用當月及時(shí)報銷(xiāo)，不得跨月報銷(xiāo)。

　�。�六）根據公司薪酬福利管理制度，對于已享受公司各類(lèi)補貼、津貼的人員，不再報銷(xiāo)其與補貼、津貼范圍重疊的相關(guān)費用。

　�。ㄆ撸�對于公司統一管理、發(fā)放、結算的各類(lèi)費用事項，參照相關(guān)對應制度執行，由公司統一與合作單位結算的，不再另行向員工支付相關(guān)款項。

　�。ò耍┍炯殑t所涉及報銷(xiāo)人費用使用標準的級別為公司人力資源部制訂的職級。

　　第五條管理職責

　�。ㄒ唬﹫箐N(xiāo)人：對申請報銷(xiāo)的內容真實(shí)性、完整性負責。

　�。ǘ�）報銷(xiāo)人所在部門(mén)負責人：對報銷(xiāo)內容的真實(shí)性和合理性進(jìn)行審核。

　�。ㄈ�）財務(wù)管理部：對原始票據的合法性、有效性，報銷(xiāo)金額的準確性以及報銷(xiāo)內容是否符合報銷(xiāo)規定進(jìn)行審核。

　　第三章具體實(shí)施細則

　　第六條行政類(lèi)費用

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　一般是指因日常運營(yíng)發(fā)生的行政管理類(lèi)的費用。此項費用由各公司行政部進(jìn)行統一管理。

　　主要包括：辦公費用、電話(huà)費用、信息運維費用、車(chē)輛費用、水電費用、維修保養費用、租賃費用、物業(yè)管理費用、辦公區域裝修費用、低值易耗品購置費用等。

　�。ǘ�）費用報銷(xiāo)標準

　　各項行政類(lèi)費用按照對應管理部門(mén)的相關(guān)管理規定據實(shí)結算。

　�。ㄈ�）附件要求

　　1、各項費用報銷(xiāo)均需提供發(fā)票原件或公司內部自制表單；

　　2、日常辦公文具、低值易耗品、勞保用品等批量采購的物品和書(shū)籍購置，需提供審批通過(guò)的采購申請單或釘釘審批流程截圖，入庫清單或明細訂單；

　　3、車(chē)輛費用中維修、保養同時(shí)需提供維修清單，車(chē)輛保險費用報銷(xiāo)需注明保單保管人，根據使用年限、行駛里程和車(chē)況，達到大修標準的車(chē)輛，應事先由駕駛人員提出報告，經(jīng)行政部及上級領(lǐng)導同意后方可送到具備修理條件的定點(diǎn)廠(chǎng)家進(jìn)行修理；

　　4、固定資產(chǎn)購置后報銷(xiāo)，需在設備接收后7個(gè)工作日內將設備接收單提交至財務(wù)部，費用報銷(xiāo)時(shí)需提供相應入庫單設備接收單復印件，注明固定資產(chǎn)編號、使用人、接受時(shí)間；

　　5、租賃費用報銷(xiāo)，同時(shí)需提供租賃合同復印件。

　　6、水電費用及物業(yè)費報銷(xiāo)，如先付款后到票的情況需提供催繳單作為附件并在備注中列明費用所屬時(shí)間段，如發(fā)票直接開(kāi)具給物業(yè)公司，需提供物業(yè)公司開(kāi)具的費用分割單；

　　第七條交通費用

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　因公務(wù)需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共交通工具所發(fā)生的費用。且按公司出差流程進(jìn)行提前申請，對應釘釘外勤考勤雙項前提下，所發(fā)生的交通費用予以審核報銷(xiāo)。

　�。ǘ�）報銷(xiāo)范圍

　　1、因公務(wù)需要，外出乘坐市內公共交通工具：公交車(chē)、地鐵等所發(fā)生費用；

　　2、因公務(wù)需要，外出乘坐出租車(chē)、網(wǎng)約車(chē)，需符合以下條件：

　�。�1）外市出差的出差地；

　�。�2）公司加班（指因工作需要加班，并已提前報備加班申請，經(jīng)上級審批通過(guò)的加班）至21點(diǎn)之后；

　�。�3）領(lǐng)導安排的緊急事務(wù)；

　�。�4）出差出發(fā)時(shí)間7點(diǎn)之前及返回時(shí)間21點(diǎn)之后；

　�。�5）相應職級人員，發(fā)生的市內交通費用。

　　3、不得報銷(xiāo)范圍：

　�。�1）極短途行程（小于3公里）；

　�。�2）上下班產(chǎn)生的市內交通費；

　�。ㄈ�）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　�。ㄋ模└郊�要求：發(fā)票原件。

　�。ㄎ澹┢渌�要求

　　1、除出租車(chē)、協(xié)議網(wǎng)約車(chē)外，其他市內交通費用應一人一報，不得多人匯總報銷(xiāo)。

　　第八條業(yè)務(wù)招待費

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　行政職能部門(mén)因工作需要招待客戶(hù)所產(chǎn)生的包含但不限于各種餐飲、送禮等費用。

　�。ǘ�）費用報銷(xiāo)標準餐飲招待費報銷(xiāo)標準

　　一次招待，人均超200元或單次招待總額超過(guò)2,000元；對同一對象一年內累計招待、送禮金額超過(guò)5,000元，需經(jīng)過(guò)美年大健康集團合規部審核方可報銷(xiāo)。

　　招待費應嚴格執行招待標準，接待用餐時(shí)應合理控制陪同人數。

　�。ㄈ�）附件要求

　　1、各項招待費用，憑發(fā)票原件報銷(xiāo)；

　　2、有經(jīng)授權主管審批的業(yè)務(wù)招待申請單。

　�。ㄋ模┢渌�要求

　　1、業(yè)務(wù)招待費用需先審批后使用，需先在每刻報銷(xiāo)中填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待審批單，有授權的主管審批后實(shí)施。

　　2、報銷(xiāo)業(yè)務(wù)招待費用時(shí)，報銷(xiāo)內容中應注明招待何單位、招待客人數及陪同人數，并關(guān)聯(lián)事前提交并通過(guò)的業(yè)務(wù)招待申請單。

　　3、公司任何員工，一律不得將個(gè)人招待消費納入招待費用內報銷(xiāo)。

　　4、業(yè)務(wù)招待費嚴格執行一事一報的原則，同一事項支出不允許拆分審批和報銷(xiāo)。

　　第九條差旅費用

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　因公務(wù)需要，離開(kāi)辦公所在城市的行程產(chǎn)生的費用。

　　主要包含交通費用、住宿費用、異地市內交通費、出差補貼。

　�。ǘ�）費用報銷(xiāo)標準

　　1、差旅費用報銷(xiāo)標準一覽表

　　差旅費用報銷(xiāo)標準一覽表

　　1）月度經(jīng)營(yíng)會(huì )議、年度會(huì )議或第三方組織舉辦的會(huì )議住宿標準及餐費按會(huì )務(wù)組統一公布的價(jià)格為準，報銷(xiāo)時(shí)應提供證明文件，無(wú)補貼；

　　2）2人及以上人員同行差旅標準從級別最高人員；2人同住1間時(shí)，以級別較高人員住宿標準X1.5倍確定2人的住宿標準；

　　3）特殊地區指：北京、上海、深圳、廣州；

　　4）省會(huì )城市及其他指：各省省會(huì )城市、廈門(mén)、青島、大連、蘇州、天津、重慶、寧波、溫州、東莞；

　　5）一般地區：指上述城市之外的'其他城市；

　　6）午餐補貼天數計算規則為：以機票或者火車(chē)票、長(cháng)途汽車(chē)票出發(fā)時(shí)間為準，若工作日時(shí)間出差不滿(mǎn)半天按0.5天計算補貼，不滿(mǎn)一天超過(guò)半天按照1天計算補貼；若非工作日時(shí)間出差不滿(mǎn)半天沒(méi)有補貼、不滿(mǎn)一天超過(guò)半天按0.5天計算補貼、滿(mǎn)一天按照1天計算補貼。下午從13點(diǎn)以后開(kāi)始計算、上午至12點(diǎn)截止。

　�。ㄈ�）附件要求

　　審批結束的出差申請單為差旅費報銷(xiāo)的必要附件憑證，差旅各類(lèi)費用的具體附件要求如下：

　　1、交通費：發(fā)票原件；

　　2、住宿費：發(fā)票原件及酒店入住清單；

　　3、異地市內交通：發(fā)票原件（網(wǎng)約車(chē)需提供清單、時(shí)間、目的地必須一致）；

　　4、出差補貼：體現實(shí)際出差日期的審批完結的出差申請單。

　�。ㄋ模┢渌�要求

　　1、員工出差，無(wú)論何種類(lèi)型的出差均需在系統中發(fā)起出差審批流程，員工的差旅費報銷(xiāo)，需同步附上系統中審批完結的出差申請流程作為報銷(xiāo)依據；

　　2、差旅行程中發(fā)生機票，由公司統一預訂；住宿行為，出差人可在商旅系統中按照個(gè)人職級進(jìn)行預訂；

　　3、所有人員嚴格按照《差旅費用報銷(xiāo)標準一覽表》規定的標準執行，超出標準部分的費用由員工個(gè)人自行承擔，情節嚴重的按違紀處理。

　　4、商務(wù)出差是工作行為，不是玩樂(lè )旅游，出差的工作安排必須緊湊、飽滿(mǎn)且有工作成果產(chǎn)出。杜絕低效、無(wú)效出差，嚴厲懲戒任何假借出差名義到地方公司旅游觀(guān)光玩樂(lè )的行為。

　　5、出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差目的地有動(dòng)車(chē)高鐵且行程不超過(guò)八小時(shí)，需選乘動(dòng)車(chē)高鐵出行；

　　6、無(wú)論任何原因、任何情況，自行預訂機票均不予報銷(xiāo)；

　　第十條會(huì )務(wù)費用

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　因公需要，參加外部會(huì )議或組織會(huì )議而發(fā)生的相關(guān)費用，包括會(huì )議期間租用的場(chǎng)地費用、車(chē)輛費用、資料印刷費用、物資費用、住宿費、餐費，往返交通費等。

　�。ǘ�）費用報銷(xiāo)標準

　　實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，交通、住宿、補貼和招待參照差旅費用和招待費用標準執行。

　�。ㄈ�）附件要求

　　發(fā)票原件及參會(huì )批示或會(huì )議組織批示。

　�。ㄋ模┢渌�要求

　　1、參加外部會(huì )議，應有部門(mén)負責人指定參會(huì )人員的批示，參會(huì )人員在費用

　　報銷(xiāo)時(shí)提供該批文；

　　2、組織會(huì )議，應有會(huì )議組織相關(guān)的通知或批復生效的批文、會(huì )議流程說(shuō)明、會(huì )議簽到表等，會(huì )議批示應包括但不限于會(huì )議時(shí)間、地點(diǎn)、人員、議程及主題等。

　　3、單次會(huì )議的相關(guān)費用應一次性報銷(xiāo)完成，不得拆分多次報銷(xiāo)。

　　第十一條培訓費用

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　因公需要，安排或組織員工參加培訓或員工申請參加與本崗位相關(guān)的培訓所發(fā)生的培訓費、資料費、差旅費，師資費等。

　�。ǘ�）費用報銷(xiāo)標準

　　實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，如有住宿、交通等費用發(fā)生，參照本細則第三章第七條、第八條和第九條執行。

　�。ㄈ�）附件要求

　　發(fā)票原件及培訓通知/申請等。

　�。ㄋ模┢渌�要求

　　1、參加外部培訓，應有部門(mén)負責人指定參培人員的批示或員工經(jīng)部門(mén)負責人批準的培訓申請；

　　2、內部組織培訓，應有相應的培訓通知；

　　3、單次培訓的相關(guān)費用應一次性報銷(xiāo)完成，不得拆分多次報銷(xiāo)。

　　第十二條中介費用

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　因公需要，外聘中介機構進(jìn)行業(yè)務(wù)咨詢(xún)、審計、評估、驗資、公證等以及外聘企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)顧問(wèn)而產(chǎn)生的相關(guān)費用。

　�。ǘ�）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　�。ㄈ�）附件要求：發(fā)票原件及合同復印件。

　　第十三條招聘費用

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　1、服務(wù)費：獵頭公司人才推薦費、招聘網(wǎng)站費、招聘軟件費及其他招聘渠道費用；

　　2、專(zhuān)項招聘費：面試場(chǎng)地費、宣傳用品費、服務(wù)費；

　　3、面試費：應聘者往返面試地點(diǎn)的交通及住宿費；

　　4、入職費：體檢費。

　�。ǘ�）費用報銷(xiāo)標準

　　1、服務(wù)費&專(zhuān)項招聘費：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；

　　2、面試費：由人力資源部按照招聘崗位的級別，參照公司正式員工出差標準執行；

　　3、入職體檢費：?jiǎn)T工轉正后，可報銷(xiāo)100元以?xún)仍诠�司體檢機構入職體檢費。

　�。ㄈ�）附件要求

　　1、服務(wù)費&專(zhuān)項招聘費：發(fā)票原件及合同復印件；

　　2、面試費：經(jīng)人力資源部簽字的面試確認表；

　　交通費：發(fā)票原件及人選參照職級；

　　住宿費：發(fā)票原件、酒店入住清單及應聘的職級；

　　本地交通費：面試期間本地交通費發(fā)票原件，面試人應在發(fā)票上簽字。

　　3、入職體檢費：新員工本人簽字的入職表

　　體檢費：發(fā)票原件；

　　住宿費：發(fā)票原件+酒店入住清單。

　�。ㄋ模┢渌�要求

　　需同時(shí)報銷(xiāo)多筆費用的，須附明細清單。

　　第十四條專(zhuān)項費用

　�。ㄒ唬┵M用定義

　　用于專(zhuān)項事項所產(chǎn)生的費用，主要是捐贈、贊助支出，行業(yè)協(xié)會(huì )會(huì )費支出，購買(mǎi)大型軟件及辦公系統，及各類(lèi)專(zhuān)項活動(dòng)事項。

　�。ǘ�）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　�。ㄈ�）附件要求

　　發(fā)票原件及相關(guān)文件。

　　公司各類(lèi)專(zhuān)項活動(dòng)事項還應提供相應合同或專(zhuān)項事項費用報告。

　　第四章具體實(shí)施流程

　　第十五條報銷(xiāo)紙質(zhì)單據粘貼規定

　�。ㄒ唬┢睋�粘貼統一用A4紙作為底紙，豎向粘貼。單據粘貼時(shí)，底紙左側留出三公分裝訂線(xiàn)。票據較多時(shí)可使用多張底紙，但必須在每張底紙底端標注小計金額及頁(yè)碼，如：“小計：100元，1/4”。

　�。ǘ�）不同類(lèi)型票據分類(lèi)粘貼報銷(xiāo)，如辦公用品、電話(huà)費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費等等，按照類(lèi)別由左至右、由上至下順序粘貼。如果同類(lèi)票據大小不一樣，按照金額先大后小的順序粘貼。

　�。ㄈ�）粘貼的原始單據相互不能覆蓋、遮擋，每張平鋪粘貼。

　�。ㄋ模�將膠水涂抹在票據背面，沿著(zhù)底紙裝訂線(xiàn)內側和粘貼紙的上、下、右三邊依次均勻排開(kāi)橫向粘貼，避免將票據貼出底紙外。不要將票據集中在底紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂不整齊，達不到裝訂要求。

　　第五章附則

　　第十六條本細則由財務(wù)管理部進(jìn)行制訂。

　　第十七條本細則自發(fā)布之日起生效。

　　第十八條本細則的解釋權歸財務(wù)管理部。

經(jīng)費管理制度5

　　為切實(shí)管好用好工會(huì )經(jīng)費，加強工會(huì )經(jīng)費管理，切實(shí)保障干部職工按規定享有的正常福利待遇，更好地激發(fā)工會(huì )工作活力，為工會(huì )會(huì )員服務(wù)，按照《會(huì )計法》、《工會(huì )會(huì )計制度》的要求，根據《中華人民共和國工會(huì )法》、《中國工會(huì )章程》的有關(guān)規定，制定本制度。

　　一、工會(huì )經(jīng)費使用管理原則

　　1．獨立管理原則。工會(huì )經(jīng)費必須實(shí)行獨立核算，單獨在銀行建立賬戶(hù)。根據預算，經(jīng)費開(kāi)支由工會(huì )主席“一支筆”審批。醫院黨政領(lǐng)導或其他人員不得越權審批工會(huì )經(jīng)費支出。

　　2．遵紀守法原則。嚴格執行國家財政政策和規定，認真執行工會(huì )財務(wù)制度，遵守財務(wù)紀律。

　　3．為員工服務(wù)原則。工會(huì )經(jīng)費不得用于非工會(huì )活動(dòng)的開(kāi)支；不得支付攤派費用；不得為單位和個(gè)人提供資金拆借和經(jīng)濟擔保。

　　4．“統籌兼顧、量入為出，勤儉節約、收支平衡”的原則。工會(huì )經(jīng)費使用要建立預算制度，做到少花錢(qián)、多辦事、辦好事，努力提高工會(huì )經(jīng)費的使用效益。

　　5．民主管理原則。每半年公布一次賬目，接受廣大會(huì )員監督，工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )負責工會(huì )經(jīng)費使用情況審查。

　　二、工會(huì )經(jīng)費收繳

　　1．工會(huì )經(jīng)費來(lái)源主要是二個(gè)方面：一是會(huì )員交納的會(huì )費，二是按規定提存撥解的工會(huì )經(jīng)費。

　　2．工會(huì )會(huì )員必須按月交納會(huì )費。

　　3．醫院工會(huì )經(jīng)費按職工工資總額2％按月提存，其中工資總額的核準由上級主管部門(mén)統一規定。

　　4．工會(huì )銀行賬戶(hù)是對工會(huì )經(jīng)費收支運行管理和核算的.專(zhuān)用賬戶(hù)，應嚴格管理和使用。不屬于工會(huì )組織所有的經(jīng)費不得轉入工會(huì )經(jīng)費賬戶(hù)。不得將工會(huì )賬戶(hù)作為單位行政和其他組織的“小金庫”和“防空洞”，嚴禁出租出借工會(huì )銀行賬戶(hù)行為。

　　三、工會(huì )經(jīng)費開(kāi)支范圍

經(jīng)費管理制度6

　　1、學(xué)生社團的所有經(jīng)費需交社團聯(lián)秘書(shū)處統一管理�；顒�(dòng)中應遵循節儉的'原則用更少的錢(qián)辦更多的事。

　　2、社團活動(dòng)前須寫(xiě)一份詳細書(shū)面預算，寫(xiě)清購買(mǎi)物品名稱(chēng)，所需金額等，作為《安徽電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)生社團活動(dòng)申請表》的附件一同上交社團聯(lián)秘書(shū)處，并且在活動(dòng)后憑有效票據報銷(xiāo)。

　　3、金額在100元以下者由社團聯(lián)主席審批，100元以上者由秘書(shū)長(cháng)審批。

　　4、經(jīng)費報銷(xiāo)必須填寫(xiě)《安徽電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)生社團報銷(xiāo)單》，否則不予報銷(xiāo)。

　　5、發(fā)票（收據）客戶(hù)名稱(chēng)欄只需填寫(xiě)“安徽電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院”字樣即可，商品名稱(chēng)必須詳細簡(jiǎn)明，如票面不夠書(shū)寫(xiě)，須附商品明細表并加蓋與票面相同的財務(wù)章，否則無(wú)法報銷(xiāo)。

　　6、花費數額在十元以上必須開(kāi)具正規發(fā)票，十元以下可以開(kāi)具收據，也可將小數額收據積攢到十元以上換正規發(fā)票后報銷(xiāo)。

　　7、發(fā)票背面必須注明活動(dòng)名稱(chēng)或事由，經(jīng)辦人、負責人兩人簽字。如使用收據還需注明不能使用發(fā)票的原因。

　　8、報效單上社團名稱(chēng)、負責人簽字、活動(dòng)名稱(chēng)（事由）和時(shí)間等項必須由該社團負責人或財務(wù)負責人本人填寫(xiě)。

　　9、未交《安徽電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)生社團活動(dòng)申請表》及《安徽電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)生社團活動(dòng)登記表》的活動(dòng)不在報銷(xiāo)之列。

經(jīng)費管理制度7

　　為了加強工程項目的安全生產(chǎn)費用有效地投入使用，消除安全事故隱患，防止和減少生產(chǎn)安全事故，保障員工身體健康、生命和財產(chǎn)安全，根據《中華人民共和國國安全生產(chǎn)法》、《建設工程安全生產(chǎn)管理條例》、《公路水運工程安全生產(chǎn)監督管理辦法》等法律法規，結合我公司實(shí)際情況，特制定本制度。

　　1、經(jīng)費的提取

　　1.1遵照安全生產(chǎn)管理文件的規定，公路工程在建工程項目必須按不低于合同造價(jià)的1%提取，不足部分可按實(shí)列支。

　　1.2在建工程項目主要負責人應負責按規定提取足夠的專(zhuān)項經(jīng)費，并有責任交代項目財務(wù)和安全工作人員如實(shí)執行；不得以任何借口或原因減少經(jīng)費的投入或暫時(shí)挪作他用，尤其在工程款緊張時(shí)，首先要確保安全經(jīng)費的`到位，嚴格執行工程生產(chǎn)施工安全優(yōu)先的原則，杜絕工程進(jìn)度領(lǐng)先安全防護滯后的現象。

　　1.3項目主要負責人應根據工程特點(diǎn)和工程各階段不同的安全狀況制定安全技術(shù)措施計劃及資金落實(shí)計劃，及時(shí)得交項目財會(huì )人員和安全管理人員，并將計劃上報上一級主管部門(mén)和公司主管部門(mén)。

　　2、經(jīng)費的使用

　　2.1專(zhuān)戶(hù)核算，專(zhuān)款專(zhuān)用，年度結余結轉使用，任何人不得挪作他用。經(jīng)費必須用于完善、改造和維護安全防護設備設施的支出。

　　2.2經(jīng)費必須配備必要的應急救援器材、設備和現場(chǎng)作業(yè)人員安全防護物品的支出。

　　2.3經(jīng)費應用于安全生產(chǎn)檢查與評價(jià)的支出。

　　2.4經(jīng)費應用于重大危險源與重大事故隱患的評估、整改、監控支出。

　　2.5經(jīng)費應用于安全技能培訓及進(jìn)行應急救援演練的支出。

　　2.6其他與安全生產(chǎn)直接相關(guān)的支出。如安全宣傳費、安全生產(chǎn)活動(dòng)費、專(zhuān)職安全員工資、安全生產(chǎn)獎勵費、其他職業(yè)危害及工程事故預防支出等。但為高危作業(yè)的人員辦理個(gè)人意外傷害保險。所需保險費用直接列入成本（費用），為職工提供的職業(yè)病防治、工傷保險、醫療保險所需費用，不在安全費用中列支。

　　3、經(jīng)費的使用管理和監督

　　3.1經(jīng)費按照“企業(yè)提取、政府監管、確保需要、規范使用”的原則進(jìn)行財務(wù)管理。在建工程項目必須把提取的經(jīng)費納入項目財務(wù)會(huì )計帳目，在“其他應付款”科目下，設立安全專(zhuān)項資金科目，專(zhuān)戶(hù)儲存，專(zhuān)項使用。該科目貸方反映提取數，借方反映支取數；勞保用品、教育培訓、技術(shù)措施、獎罰等四類(lèi)。

　　3.2經(jīng)費的支出必須符合上述經(jīng)費使用的5項規定內容，由項目主要負責人在付款憑據中注明，以便于分類(lèi)列入該專(zhuān)項經(jīng)費資金科目，入帳票據、實(shí)物驗收等手續必須符合有關(guān)規定的財務(wù)入帳制度。

　　3.3項目專(zhuān)職安全員有權、有責任對該項目專(zhuān)項經(jīng)費的使用情況了解和監督，對項目違規使用經(jīng)費有責任向上公司職能部門(mén)報告情況。

　　3.4在建項目應把每季經(jīng)費收支情況詳細帳目于下季度前一個(gè)月5日前報分、子公司財務(wù)部門(mén)，分、子公司財務(wù)部門(mén)須根據各所屬項目上報帳目建立公司專(zhuān)項財務(wù)帳目，并在下季度前一個(gè)月的前20日及時(shí)報總公司財務(wù)部，總公司財務(wù)部依據各直屬單位上報數據建立該項目經(jīng)費總帳，掌握和了解各直屬單位該項目資金的提取及使用情況，各財務(wù)部門(mén)、安全部門(mén)及工會(huì )等負責監督檢查安全費用的有效投入。

　　3.5經(jīng)費的提取和使用情況均列入項目、分子公司、總公司各級安全檢查和安全考核的一項重要內容，檢查和考核總公司每季不小于一次，分公司和項目可根據具體情況制定檢查考核的次數和時(shí)間。

經(jīng)費管理制度8

　　第一章 總 則

　　第一條 為規范我校學(xué)生社團財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，堅持“公開(kāi)、合理、經(jīng)濟、有效”的原則，促進(jìn)學(xué)生社團健康有序發(fā)展，根據《武漢船院學(xué)生社團管理條例》，特制定本制度。

　　第二條 學(xué)生社團須設財務(wù)部，做好本社團財務(wù)預算與決算，積極配合學(xué)生社團掛靠單位做好財務(wù)工作，實(shí)行民主管理并接受監督，定期向社團成員公布財務(wù)收支情況。社聯(lián)聯(lián)合會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“社聯(lián)”）財務(wù)部主要負責學(xué)生社團的財務(wù)審計以及提供相關(guān)服務(wù)。

　　第三條 各學(xué)生社團必須根據此制度制訂本社團財務(wù)管理條例，且不得與本制度相抵觸。

　　第二章 經(jīng)費管理

　　第四條 學(xué)生社團的活動(dòng)經(jīng)費以自籌為主。各社團可通過(guò)收繳會(huì )費等渠道自籌經(jīng)費，鼓勵非商業(yè)經(jīng)營(yíng)性的社會(huì )籌資。未經(jīng)批準，不得接受或使用境外捐資。

　　第五條 學(xué)生社團接受捐贈、資助嚴格按照《武漢船院學(xué)生社團贊助管理辦法》執行，且必須向社聯(lián)登記、掛靠單位和團委報告接受及使用捐贈、資助的有關(guān)情況，并向全體社團成員公開(kāi)。

　　第六條 社聯(lián)在每年9月統一組織各社團招新收取一次會(huì )費，最高不超過(guò)25元，確因工作需要突破的報掛靠管理單位和團委審批，老會(huì )員注冊交費后繼續保留會(huì )員資格。

　　第七條 社聯(lián)每年收取各學(xué)生社團會(huì )費的30%作為管理費用，每學(xué)期學(xué)生社團預算金額原則上不超過(guò)社團年會(huì )費的35%，確因工作需要突破的報掛靠單位、團委審批。

　　第八條 學(xué)生社團的經(jīng)費必須用于章程規定并通過(guò)注冊的活動(dòng)，經(jīng)費開(kāi)支應嚴格遵守本制度，要做到專(zhuān)人管理、帳目清楚，定期向會(huì )員公布財政情況并每月接受社聯(lián)財務(wù)部審計。

　　第九條 學(xué)生社團換屆或更換經(jīng)費管理負責人之前，社聯(lián)組織對其進(jìn)行資產(chǎn)和財務(wù)檢查并監督做好結算交接工作，結算情況向全體會(huì )員公開(kāi)。

　　第三章 財務(wù)審批程序

　　第十一條 學(xué)生社團根據學(xué)期注冊活動(dòng)計劃填寫(xiě)《活動(dòng)預算表》，經(jīng)學(xué)生社團掛靠單位審批通過(guò)后可以到社聯(lián)領(lǐng)取活動(dòng)物品。原則上活動(dòng)物品統一購買(mǎi)領(lǐng)取，若另有需求經(jīng)過(guò)學(xué)生社團掛靠單位同意，可自行購買(mǎi)，需接受社聯(lián)財務(wù)部每月審計；若活動(dòng)所需證書(shū)，需在《活動(dòng)預算表》中注明，由社聯(lián)統一打印。

　　第十二條 活動(dòng)預算只涉及活動(dòng)開(kāi)展費用，適當開(kāi)支交通費，獎品最高價(jià)值50元，統一使用桶裝水或開(kāi)水，其它費用不予開(kāi)支。300元以上的活動(dòng)，需由社聯(lián)分管人員進(jìn)行監督，活動(dòng)后1周內接受社聯(lián)審計。

　　第十三條 邀請外校參加比賽需收取或繳納參賽費的需掛靠單位和團委審核。

　　第十四條 活動(dòng)結束后5日內，將正規票據（手寫(xiě)涂改無(wú)效）、已審批的計劃、預算交社聯(lián)財務(wù)部（掛靠單位的社團上交實(shí)際發(fā)生明細或賬目，以備審計），所有票據需經(jīng)稅務(wù)局查證有效后方可使用。

　　第十五條 活動(dòng)實(shí)際產(chǎn)生金額原則上不得超過(guò)預算金額的5%，報賬完后的相關(guān)票據由學(xué)生社團掛靠單位保存。

　　第十六條 交通費可使用武漢通充值發(fā)票和公交車(chē)票，需注明人數及往返地點(diǎn)，其他費用原則上不予開(kāi)支。

　　第十七條 下次申請活動(dòng)經(jīng)費應在上次活動(dòng)經(jīng)費報銷(xiāo)完之后，否則不予審批。

　　第四章 財務(wù)監管

　　第十八條 有下列情形之一者，由團委給予社團警告、責令改正、限期整改的處分，并可以責令撤銷(xiāo)社團相關(guān)負責人的職務(wù)；情節嚴重的，對社團予以撤銷(xiāo)登記：

　　1、不編制財務(wù)預算和決算的；

　　2、不配合社聯(lián)財務(wù)部審計的`；

　　3、隱匿會(huì )員數量，私自截留會(huì )費收入的；

　　4、隱匿其他各項收入的；

　　5、對各項收入不出具統一收據的；

　　6、虛列支出，冒領(lǐng)、多領(lǐng)社團活動(dòng)經(jīng)費的；

　　7、決算超支嚴重的；

　　8、不按規定配備專(zhuān)門(mén)財務(wù)負責人的；

　　9、侵吞、私自處理社團集體資產(chǎn)的；

　　10、由于保管不善，導致社團資產(chǎn)嚴重損失的；

　　11、其他違反社團財務(wù)紀律的行為。

　　第五章 附 則

　　第十九條 本辦法由共青團武漢船舶職業(yè)技術(shù)學(xué)院委員會(huì )和武漢船舶職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)生社團聯(lián)合會(huì )共同負責解釋。

　　第二十條 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行，原《學(xué)生社團活動(dòng)注冊管理辦法》自行廢止。

經(jīng)費管理制度9

　　為加強我園經(jīng)費管理的綜合性、有效性、嚴肅性和可控性，更好地貫徹“量入為出、收支平衡”的原則，保證幼兒園各項工作順利開(kāi)展，按照《預算法》和《會(huì )計法》的總體要求，結合我園的實(shí)際情況制定本制度。

　　一、預算編制原則

　　預算編制必須堅持“量入為出、收支平衡”的原則，要考慮幼兒園事業(yè)發(fā)展和建設的需要，堅持“收支兩條線(xiàn)”管理原則，堅持量入為出、統籌兼顧、保證重點(diǎn)、勤儉節約的原則，在確保人員工資和正常運行開(kāi)支的前提下，合理安排事業(yè)的發(fā)展支出。

　　二、預算的編制和審批程序

　　1、根據幼兒園總體發(fā)展目標和實(shí)際情況，提出下一年度所需各項費用開(kāi)支的性質(zhì)、用途和金額，使用的專(zhuān)項資金應按進(jìn)度分年度提出計劃。

　　2、幼兒園根據本年度預算執行情況，提出的下年度事業(yè)經(jīng)費支出預算，綜合考慮增減變動(dòng)因素，提出下年度收支預算建議數。

　　3、園長(cháng)行政辦公會(huì )議審議預算方案，報幼兒園教代會(huì )通過(guò)。

　　三、預算編制方法。

　　幼兒園經(jīng)費預算要根據財力實(shí)現的.可能性，參照以前年度預算執行情況，并結合幼兒園事業(yè)發(fā)展需要進(jìn)行編制。在編制時(shí)要根據情況制定各項經(jīng)費的預算定額，使幼兒園經(jīng)費預算有據可依，防止預算編制的隨意性，做到預算安排公正、合理、切合實(shí)際。幼兒園的收入及支出必須全部納入學(xué)校財務(wù)預算。

　　四、預算的執行和調整。

　　1、預算的執行。預算執行包括收入預算的執行、支出預算的執行和預算平衡三個(gè)部分。在預算執行過(guò)程中，既要積極組織收入，確保各項收入及時(shí)足額入帳，又要合理安排支出，實(shí)現年度預算收支平衡。幼兒園的收入必須全部入帳，納入幼兒園預算統一管理，絕對不允許私設“小金庫”。

　　2、預算的調整。為保證幼兒園預算的良好執行，維護預算的嚴肅性，預算在執行過(guò)程中原則上不予調整。如因特殊情況確需調整，說(shuō)明具體原因，報上級主管部門(mén)審核，批準后再作調整。

　　五、其他事項

　　1、固定資產(chǎn)購置必須列入年度支出預算方可安排購置。購置固定資產(chǎn)需專(zhuān)人管理，符合政府采購條件的按政府采購流程規范操作，實(shí)施采購，需自行采購的，貨比三家、綜合考察。

　　2、預算實(shí)行統一管理、統一核算。預算一經(jīng)批準，各部門(mén)必須嚴格執行，并接受有關(guān)部門(mén)的監督和檢查。

　　3、幼兒園的預算內外經(jīng)費均納入幼兒園財務(wù)部門(mén)統一管理，經(jīng)費收支實(shí)行審批制度。

經(jīng)費管理制度10

　　第二十一條 各地區各部門(mén)各單位因公臨時(shí)赴香港、澳門(mén)、臺灣地區的'，適用本辦法。

　　第二十二條 各地區各部門(mén)各單位可以根據本辦法，結合實(shí)際制定具體規定，報財政部備案。邊境地區有頻繁出國任務(wù)的，其因公臨時(shí)出國經(jīng)費開(kāi)支標準和管理辦法由所在省、自治區財政廳根據實(shí)際情況制定，并報財政部備案。

　　第二十三條 對與我新建交或未建交國家，相關(guān)經(jīng)費開(kāi)支標準暫按照經(jīng)濟水平相近的鄰國標準執行。

　　第二十四條 財政部、外交部根據出訪(fǎng)國家或地區經(jīng)濟發(fā)展、物價(jià)等變動(dòng)情況，對相關(guān)經(jīng)費開(kāi)支標準適時(shí)調整。

　　第二十五條 國有企業(yè)和其他因公臨時(shí)出國人員參照本辦法執行。

　　第二十六條 本辦法由財政部、外交部負責解釋。

　　第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。財政部、外交部《關(guān)于印發(fā)<臨時(shí)出國人員費用開(kāi)支標準和管理辦法>的通知》（財行〔20xx〕73號）和財政部、中國民用航空總局《關(guān)于加強因公出國機票管理的通知》（財外字〔1998〕283號）同時(shí)廢止。

經(jīng)費管理制度11

　　1、公司及分公司(工程處)財務(wù)部門(mén)每年要建立安全技術(shù)措施經(jīng)費專(zhuān)戶(hù),專(zhuān)人管理,專(zhuān)款專(zhuān)用;

　　2、各分公司、工程處每年要根據各項目施工組織設計編制安全技術(shù)措施經(jīng)費年度計劃,經(jīng)財務(wù)部門(mén)負責人、主任工程師審核確認,分公司經(jīng)理(工程處處長(cháng))簽批,并報公司財務(wù)部備案后方可實(shí)施;

　　3、各分公司(工程處)每年投入安全技術(shù)措施經(jīng)費總額不得少于其年度施工產(chǎn)值的'1%;

　　4、各所屬單位根據其項目工程造價(jià)的1%預提安全技術(shù)措施經(jīng)費,于項目開(kāi)工和項目完成基礎時(shí)分兩次存入分公司安全技術(shù)措施經(jīng)費專(zhuān)戶(hù)上;

　　5、各所屬單位使用所提取的安全技術(shù)措施時(shí),由項目經(jīng)理提交安全技術(shù)措施經(jīng)費申請使用報告,由財務(wù)部門(mén)負責人、主任工程師簽注意見(jiàn),經(jīng)分公司經(jīng)理(工程處處長(cháng))簽批同意后方可由財務(wù)從安全技術(shù)措施經(jīng)費專(zhuān)戶(hù)中劃撥;

　　6、項目部在使用安全技術(shù)措施經(jīng)費時(shí),必須專(zhuān)款專(zhuān)用,并每月將使用情況填表上報分公司(工程處)工程科,由工程科審核并監督并匯總報于公司工程部備案。

經(jīng)費管理制度12

　　為確保安全生產(chǎn)的順利進(jìn)行,加強安全技術(shù)措施經(jīng)費的.提取和使用管理,特制定本制度。

　　一、所有在建工程均按工程造價(jià)的0.5%提取安全技術(shù)措施經(jīng)費;

　　二、安全技術(shù)措施經(jīng)費的提取,必須實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用;

　　三、在建工程如需安措經(jīng)費的投入和勞保用品的發(fā)放,必須向分管領(lǐng)導申請,分管領(lǐng)導批準后,安全主管部門(mén)核實(shí)發(fā)放;

　　四、安全主管部門(mén)在采購勞保用品時(shí),必須確認勞保用品的質(zhì)量;

　　五、定期向公司安委會(huì )匯報安措經(jīng)費的提取和使用情況;

　　六、嚴禁不按計劃支出安全技術(shù)措施經(jīng)費和勞保用品的發(fā)放。

經(jīng)費管理制度13

　　應根據'厲行節約、勤儉辦事'的原則合理使用有限的科研經(jīng)費,結合我院科研經(jīng)費的使用情況,制定如下規定:

　　1.科研經(jīng)費的`使用應嚴格按照醫院的財務(wù)開(kāi)支相關(guān)規定辦理審批報銷(xiāo)手續。專(zhuān)款專(zhuān)用,報銷(xiāo)時(shí)必須有課題負責人和單位分管領(lǐng)導簽字后方可到財務(wù)科辦理。

　　2.科研經(jīng)費的使用范圍,僅限于科研課題研究工作直接需要的費用。主要開(kāi)支范圍包括:科研業(yè)務(wù)費、實(shí)驗材料費、儀器設備費、科研協(xié)作費、課題論證及科研成果的評議、驗收、鑒定等所需費用、聘請外來(lái)專(zhuān)家舉辦各種形式的咨詢(xún)、講座所必需的講課費、必要的通訊費、交通費等。

　　3.購買(mǎi)與課題有關(guān)的書(shū)籍應限制在課題經(jīng)費的5%之內,必須辦理圖書(shū)登記手續。與課題無(wú)關(guān)的一切書(shū)籍一律不得報銷(xiāo)。經(jīng)費使用人一律不得直接購買(mǎi)固定資產(chǎn)及相關(guān)耗材,采購程序遵照醫院相關(guān)規定。

　　4.科研項目支出由財務(wù)科設立明細帳戶(hù),負責核算。項目經(jīng)費額度下達后,課題組負責人應根據經(jīng)費額度,制訂研究工作開(kāi)支的年度預算計劃,在科教科和財務(wù)科的指導下,嚴格按計劃開(kāi)支。

　　5.項目一經(jīng)批準,不得無(wú)故中止。對無(wú)故不完成研究任務(wù)或自行中止研究者,追回己撥項目經(jīng)費。項目完成后,課題負責人應清理歷年收支帳目,填寫(xiě)《項目財務(wù)決算表》,經(jīng)財務(wù)科、審計辦公室簽字蓋章后,連同項目總結報告及研究成果一起報送科教科備案。此項工作結束前不得再申請新的研究項目。

　　科教科和財務(wù)科、內審辦對項目經(jīng)費的使用情況每年檢查一次,如發(fā)現挪用、浪費或其他違反財務(wù)制度的,將依據有關(guān)規定,視其情節輕重予以追究責任,停止撥款、撤銷(xiāo)項目或給予罰款。

經(jīng)費管理制度14

　　一、總則

　　第一條為進(jìn)一步加強學(xué)生社團規范化管理，增加學(xué)生社團財務(wù)管理制度化、透明化，培養學(xué)生科學(xué)理財意識，保護學(xué)生權益，使社團健康發(fā)展，特制定本規定；

　　第二條社團經(jīng)費為社團會(huì )員集體財產(chǎn)，社團一切正常收入均納入社團經(jīng)費，并在本條例的規定范圍內運行；社團會(huì )費全部用于社團活動(dòng)，而非社聯(lián)或個(gè)人；

　　第三條校級社團經(jīng)費由大學(xué)生社聯(lián)收取，院級社團經(jīng)費由各學(xué)院社聯(lián)收��；院級社聯(lián)與社團的經(jīng)費管理制度請參照本經(jīng)費管理條例；

　　二、經(jīng)費xx

　　第四條社團經(jīng)費以自籌為主，并可接受有關(guān)單位或個(gè)人的贊助，同時(shí)團委通過(guò)立項支持部分活動(dòng)經(jīng)費。即其xxxxxxxx主要為：

　　1、會(huì )費（包括普通會(huì )費和特殊會(huì )費）

　　2、社團贊助

　　3、學(xué)校撥款；

　　第五條各社團會(huì )費收取實(shí)行年度收取制度，在年度招新時(shí)由社聯(lián)財務(wù)部組織統一收取，整合統計后交由經(jīng)費管理機構托管。會(huì )費收取金額由各社團負責人視本社團活動(dòng)情況向社聯(lián)申報。各社團有關(guān)會(huì )費收取事宜，具體規定如下：

　�。�1）會(huì )費收取后不再歸還。除收取會(huì )費外，原則上不得收取其他費用；

　�。�2）會(huì )費原則上不能超過(guò)20元/年，如確實(shí)有需要，須向校團委提交書(shū)面申請，經(jīng)批準后方可收取。

　　第六條各社團在收取會(huì )費時(shí)，應對每筆會(huì )費的收繳記錄記清楚，包括交納的人數、金額、時(shí)間等。所有會(huì )員均應登記在冊，并將會(huì )費總額連同收繳記錄先在社聯(lián)備案，再由社聯(lián)上交經(jīng)費管理機構，并給各個(gè)社團建立單獨賬戶(hù)；

　　第七條鼓勵各學(xué)生社團通過(guò)向社會(huì )請求贊助等方式獲取經(jīng)費，但是禁止一切在校園內以營(yíng)利為目的的純粹的.商業(yè)銷(xiāo)售行為；各社團所獲商家贊助之經(jīng)費，必須先在社聯(lián)財務(wù)部登記備案，再將贊助款交至社聯(lián)財務(wù)部，社聯(lián)財務(wù)部統一上交經(jīng)費管理機構統一管理，并累加入相關(guān)社團經(jīng)費；

　　第八條社團承擔的大型活動(dòng)（時(shí)間較長(cháng)、所花費成本較高、影響較大），經(jīng)社聯(lián)研究決定并報團委討論審批，可酌情給予一定的撥款資助；

　　第九條學(xué)生社團負責人不能以任何理由，任何形式利用社團名義進(jìn)行營(yíng)利性活動(dòng)取得收入，不得私自挪用社團經(jīng)費、活動(dòng)經(jīng)費；

　　經(jīng)費管理制度為規范我校學(xué)生社團經(jīng)費管理，使學(xué)生社團經(jīng)費能夠合理、有效使用，根據《北海職業(yè)學(xué)院學(xué)生社團管理辦法(試行)》，特制定本條例。

　　第一條學(xué)生社團的活動(dòng)經(jīng)費包括會(huì )員會(huì )費、社會(huì )贊助、捐贈、社團創(chuàng )收和院團委、系部分團委提供的活動(dòng)經(jīng)費。

　　第二條會(huì )費的收繳在吸收會(huì )員時(shí)一并進(jìn)行，收費前，必須報社團管理部門(mén)審批同意，否則相關(guān)負責人須承擔責任。收費按照學(xué)術(shù)科技型社團每學(xué)年會(huì )費不超過(guò)10元/人，其他類(lèi)型社團每學(xué)年會(huì )費不超過(guò)8元/人的標準執行。會(huì )費的收繳必須遵行自愿的原則。

　　第三條學(xué)生社團如因某種原因另行收費的，需事先將收費理由及收費標準報社團管理部門(mén)，經(jīng)批準方可收費。私自亂收費的，追究當事人的責任。

　　第四條社團管理部門(mén)視社團活動(dòng)開(kāi)展情況可以給予一定的經(jīng)費支持。

　　第五條學(xué)校鼓勵各學(xué)生社團通過(guò)勤工儉學(xué)獲取活動(dòng)經(jīng)費，但是禁止在校園內一切以營(yíng)利為目的純粹的商業(yè)銷(xiāo)售行為。 第六條學(xué)生社團收取的會(huì )費以及社團在存續期間以社團名義取得的其他收入必須嚴格按照社團宗旨的要求使用，任何個(gè)人及組織均不得非法使用社團的財產(chǎn)。

　　第七條學(xué)生社團經(jīng)費的使用堅持先審批，后使用的原則，每次經(jīng)費使用須經(jīng)社團負責人會(huì )簽，數額較大的，須報送社團管理部門(mén)審批。

　　第八條學(xué)院每年撥出的專(zhuān)項經(jīng)費，主要用于每屆社團文化節的開(kāi)展和院團委根據各社團工作計劃資助社團舉辦有全校影響或有重大意義的活動(dòng)。

　　第九條社團申請專(zhuān)項經(jīng)費時(shí)，需先將詳細計劃和經(jīng)費預算報經(jīng)院團委審核批準，各社團必須嚴格按照批復開(kāi)支。

　　第十條學(xué)生社團接受贊助、捐贈，必須符合國家法律和該社團章程的規定，并報社團管理部門(mén)通過(guò)。根據與贊助、捐贈的單位個(gè)人約定的期限、方式、用途來(lái)合理使用，并在事后向社團管理部門(mén)提交經(jīng)費使用清單。

　　第十一條學(xué)生社團經(jīng)費應統一設帳、專(zhuān)人管理。學(xué)生社團每學(xué)期末須公布正式的財務(wù)收支使用總結報告，以供管理部門(mén)及學(xué)生社團會(huì )員檢查、監督。

　　第十二條向社團管理部門(mén)報銷(xiāo)活動(dòng)經(jīng)費須使用國家正式發(fā)票，發(fā)票須注明用途并由經(jīng)手人和該社團負責人簽名;社團內部活動(dòng)經(jīng)費收支正式發(fā)票與普通收據均可，并須注明用途，由經(jīng)手人和該社團負責人簽名方可入帳。

　　第十三條院團委將定期對各社團財務(wù)負責人進(jìn)行培訓，加強帳冊管理、發(fā)票管理，監督經(jīng)費使用。

　　第十四條對社團活動(dòng)使用經(jīng)費過(guò)程中，謀取個(gè)人不正當利益的，或因經(jīng)費管理混亂，造成惡劣影響后果的，一經(jīng)查實(shí)，予以嚴肅處理。

經(jīng)費管理制度15

　　為了有效地發(fā)揮學(xué)校的預算分配和監視職能，強化全校預算管理，科學(xué)配置辦學(xué)資源，保障和促進(jìn)學(xué)校教學(xué)、后勤等各項事業(yè)的開(kāi)展，根據《中華人民共和國預算法》、《中小學(xué)財務(wù)制度》，結合學(xué)校實(shí)際，制定本制度。

　　一、學(xué)校預算是指學(xué)校根據教育教學(xué)方案和任務(wù)編制的年度財務(wù)收支方案(公歷年)，由收入預算和支出預算構成，反映學(xué)校教育教學(xué)工作規模和方向，是學(xué)校財務(wù)工作的根本依據。

　　二、學(xué)校預算管理實(shí)行“一所學(xué)校一本預算”的管理方法。預算編制以學(xué)校為根本預算單位，所轄教學(xué)點(diǎn)納入本校預算統一編制。

　　三、校領(lǐng)導班子是學(xué)校預算管理的決策機構。主要職責是貫徹執行國家有關(guān)預算的法律、法規，審定學(xué)校預算和決算報告。 四、學(xué)校預算編制小組是學(xué)校預算管理的議事機構，由教務(wù)、總務(wù)、財務(wù)和教師代表組成，在校長(cháng)的領(lǐng)導下參與學(xué)校預算編制活動(dòng)。

　　五、學(xué)校財務(wù)室是預算管理的`職能部門(mén)，在充分調研和征求學(xué)校各部門(mén)的意見(jiàn)后，負責擬訂學(xué)校預算草案，按有關(guān)制度對學(xué)校各項經(jīng)費支出進(jìn)展全過(guò)程監視與預算控制，定期向上級主管部門(mén)和學(xué)校領(lǐng)導報告預算執行情況。

　　六、學(xué)校各部門(mén)是預算管理執行機構，按職能提出預算需求，并根據批準的預算指標，詳細負責預算的管理與執行。 七、學(xué)校預算以國家有關(guān)方針、政策和規章制度為依據，圍繞學(xué)校年度的教育教學(xué)方案和開(kāi)展規劃，本著(zhù)量入為出、統籌兼顧、保證重點(diǎn)、收支平衡的原則編制。

　　八、做好預算編制前期準備工作。開(kāi)展資源調查、摸清家底，同時(shí)分析上年度預算執行情況，通過(guò)實(shí)際情況與預算的比照，摸索收支規律，為本年度的預算編制打下根底;分析預算形勢，充分了解和掌握預算年度事業(yè)開(kāi)展方案及其資金供需情況，以便安排支出預算時(shí)做到保證重點(diǎn)，兼顧一般。

　　九、預算編制的方法。學(xué)校預算分為收入預算和支出預算。收入預算包括財政撥款收入。預算收入編制以上年度預算執行情況為根底，根據預算年度維持學(xué)校正常運轉和開(kāi)展的根本需求，考慮預算年度的收入增減因素，實(shí)事求是地測算預算年度收入數額。預算編制要遵循穩健性原則。支出預算分為根本支出預算和工程支出預算。根本支出根據國家規定的支出標準和實(shí)際人數核定，其中公用經(jīng)費以維持學(xué)校日常教學(xué)工作的正常運轉為根底，合理安排。工程支出預算以改善辦學(xué)條件和促進(jìn)教育事業(yè)開(kāi)展為目標，根據剩余財力，按“輕重緩急”原則安排。根據政府采購法的要求，凡納入政府采購目錄的支出工程，都要編制政府采購預算。

　　十、學(xué)校預算草案經(jīng)校領(lǐng)導班子審定后，按上級主管部門(mén)規定的程序上報審批。

　　十一、學(xué)校預算一經(jīng)批復下達，學(xué)校各部門(mén)必須嚴格按照批準的支出預算工程和科目執行，不得隨意變更或調整。

　　十二、預算執行過(guò)程中，出現國家政策發(fā)生變化或自然災害等不可預見(jiàn)因素，直接影響到學(xué)校預算執行，確實(shí)需要調整的，須經(jīng)校領(lǐng)導班子審定后，由學(xué)校按規定程序向主管部門(mén)提出預算調整申請，經(jīng)上級主管部門(mén)和財政部門(mén)批準后才能執行。

　　十三、學(xué)校決算是反映學(xué)校一定時(shí)期預算執行結果、財務(wù)狀況和事業(yè)開(kāi)展成果的總結性書(shū)面文件。預算年度終了，財務(wù)部門(mén)應清理核實(shí)全年預算收入、支出數字和往來(lái)款項，做好決算數字的對賬工作，按上級主管部門(mén)的統一要求，編制學(xué)校年度決算。決算數字要真實(shí)可靠、內容全面準確，并編制年度財務(wù)決算報告，對全年預算執行情況進(jìn)展全面總結與分析。

　　十四、本方法自之日起執行。

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