審計工作總結
總結就是對一個(gè)時(shí)期的學(xué)習、工作或其完成情況進(jìn)行一次全面系統的回顧和分析的書(shū)面材料，它能夠給人努力工作的動(dòng)力，不如立即行動(dòng)起來(lái)寫(xiě)一份總結吧。那么你知道總結如何寫(xiě)嗎？下面是小編收集整理的審計工作總結，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
審計工作總結1
現將審計工作情況匯報如下:
一、“十二五”時(shí)期及20xx年審計工作基本情況
“十二五”期間，我局共完成審計項目251個(gè)，查出各種違規金額1118.2萬(wàn)元，管理不規范金額161616.66萬(wàn)元，依法處理上繳財政735.5萬(wàn)元，核減工程款5067.58萬(wàn)元，向紀檢監察機關(guān)移送案件1起。我局有2個(gè)項目被自治區審計廳評為全區優(yōu)秀審計項目;5個(gè)項目被市審計局評為全市優(yōu)秀審計項目，其中公車(chē)工業(yè)園路網(wǎng)沙田路工程竣工結算審計項目獲全市一等獎。區審計局榮獲“全市審計系統先進(jìn)集體”、“全市審計整改年活動(dòng)先進(jìn)集體”、“20xx年保障性住房審計項目?jì)?yōu)秀審計組”等榮譽(yù)稱(chēng)號。其中在20xx年以來(lái)，我局共完成各項審計項目35個(gè)，查出主要問(wèn)題金額60682.78萬(wàn)元，其中：違規問(wèn)題金額633.69萬(wàn)元，管理不規范金額57826.61萬(wàn)元，核減工程投資額655萬(wàn)元。提出審計建議并被采納76條，上報審計信息35篇。對審計查出的問(wèn)題，我局依法作出了審計處理，大部分問(wèn)題已得到了糾正和改進(jìn)，有些正在積極整改中。
(一)深化財政預算執行審計，規范預算管理
20xx年，我局完成區本級財政預算執行情況審計項目1個(gè)，共查出管理不規范問(wèn)題10個(gè)，主要問(wèn)題金額45978萬(wàn)元，其中：查出違規金額441萬(wàn)元，管理不規范金額45537萬(wàn)元，挽回經(jīng)濟損失1063萬(wàn)元。對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源實(shí)行審計全覆蓋，以預算執行為主線(xiàn)，重點(diǎn)關(guān)注國庫集中支付管理、財政存量資金、“三公”經(jīng)費情況等方面，加強對財政資金分配、使用和管理情況的監督。提升預算執行審計的影響力，注重從體制、機制、制度層面分析原因，提出改進(jìn)建議，維護公共財政安全。
(二)強化領(lǐng)導干部經(jīng)責審計，促進(jìn)領(lǐng)導干部清正廉潔
根據區委組織部委托，我局20xx年對7名領(lǐng)導干部進(jìn)行經(jīng)濟責任審計，現已完成3名。審計查出主要問(wèn)題17個(gè)，主要問(wèn)題金額12482.3萬(wàn)元，其中：違規金額192.69萬(wàn)元，管理不規范金額12289.61萬(wàn)元。審計重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導干部任職期間執行上級經(jīng)濟法規和政策、資金使用管理、單位內控管理、遵守各項廉潔規定等情況。對審計發(fā)現的問(wèn)題，我局對被審計領(lǐng)導干部應承擔的責任作出了實(shí)事求是的界定和客觀(guān)公正的評價(jià)，分別向被審計單位提出了提出加強現金支出管理、嚴控三公經(jīng)費支出規模、規范財務(wù)原始憑證等切實(shí)有效的審計建議，進(jìn)一步促進(jìn)領(lǐng)導權力規范運行，清廉作為。
(三)加強政府投資項目審計，減少財政資金流失
20xx年，政投審計審結項目共29個(gè)，核減工程款655萬(wàn)元。審計結果表明：政府投資項目在承發(fā)包、投資控制等環(huán)節存在一些問(wèn)題，如工程結算資料審核不夠嚴格，工程造價(jià)把握不當;部分工程現場(chǎng)簽證資料管理不足;項目實(shí)施過(guò)程中的監管力度不夠等。針對存在問(wèn)題，我局利用信息化管理開(kāi)展審計，政投審計項目的審批、管理、規范項目資金撥付程序、提高資金使用效益等方面不斷規范化、科學(xué)化，有效地為政府及建設單位堵塞了漏洞、節約了建設資金。
(四)關(guān)注專(zhuān)項資金審計，提高資金使用效益
現階段，已完成專(zhuān)項調查審計3個(gè)，審計查出主要問(wèn)題金額2141.48萬(wàn)元。一是完成審計署統一組織續審項目，港口區20xx年城鎮保障性安居工程跟蹤審計;二是配合市局完成港口區20xx-2014年縣域義務(wù)教育均衡發(fā)展專(zhuān)項資金審計;三是完成了港口區西灣海域環(huán)境整治工程現場(chǎng)指揮部資金審計。審計反映了專(zhuān)項資金的基本使用情況，揭示了專(zhuān)項資金使用存在的問(wèn)題，客觀(guān)事實(shí)地提出了審計意見(jiàn)，推動(dòng)審計整改，確保專(zhuān)項資金使用的規范性、科學(xué)性。
(五)自然資源資產(chǎn)審計情況
本年度，領(lǐng)導干部經(jīng)責審計其中有港口區水利局、港口區農業(yè)局為自然資源資產(chǎn)管理部門(mén)，我局對其部門(mén)進(jìn)行經(jīng)責審計時(shí)，加強審計監督覆蓋內容，關(guān)注生態(tài)環(huán)境和自然資源的相關(guān)制度政策、管理體制等在被審領(lǐng)導干部執行中存在的問(wèn)題和缺陷，分析原因，提出整改建議，切實(shí)履行好自然資源資產(chǎn)審計監督職責。
二、審計工作面臨的形式及存在的突出問(wèn)題
(一)編制少，業(yè)務(wù)人才緊缺
按照上級要求，審計覆蓋面要進(jìn)一步擴大，因此我局審計工作任務(wù)不斷增加，審計任務(wù)繁重與審計力量不足的矛盾越來(lái)越突出。審計業(yè)務(wù)人才難招、緊缺，主要原因是審計部門(mén)編制少，臨時(shí)聘用進(jìn)來(lái)的人員，業(yè)務(wù)剛培養熟練，由于沒(méi)有編制，遇到更好的發(fā)展崗位就走了，很難留得住人。
(二)審計信息化發(fā)展較慢
目前仍處在向無(wú)紙化審計辦公模式發(fā)展階段，但審計人員的信息化知識不夠系統、全面，培訓力度又不足以解決審計需要，致使審計人員運用AO、OA審計辦公系統不純熟。
三、審計工作的發(fā)展思路
(一)不斷提高審計干部隊伍的`綜合素質(zhì)，從本質(zhì)上提升審計質(zhì)量
一是加強審計工作規范化建設，審計干部要以審計八不準為指針，以強化服務(wù)和監督為重點(diǎn)，不斷完善責任制、審計工作制度、審計程序，提高工作效率。二是堅持“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針，圍繞區委、區政府以及民眾關(guān)心的問(wèn)題，對每一個(gè)審計項目都要審深、審透，充分發(fā)揮審計的綜合經(jīng)濟監督職能。
(二)轉變審計工作方式，推進(jìn)全面實(shí)行計算機審計進(jìn)程
應加強計算機技術(shù)和風(fēng)險分析方法在審計中的運用,提高審計的經(jīng)濟效益性。審計人員必須掌握審計系統AO、OA的運用操作，注意審計系統軟件的更新，與時(shí)俱進(jìn)，避免審計失誤。通過(guò)計算機，對審計質(zhì)量總體進(jìn)行全面檢查，降低審計風(fēng)險。
(三)適應新形勢要求，拓展審計內容
一是財務(wù)收支審計，加強“三公”經(jīng)費公款消費預算管理、嚴防“小金庫”，完善公款消費使用和報銷(xiāo)程序，促進(jìn)公款消費的信息公開(kāi)。二是積極探索對領(lǐng)導干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計，將領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任審計與自然資源資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)利用、保護相結合，全面監督領(lǐng)導干部責任。三是政府重大項目資金審計，積極開(kāi)展對政府投資項目前期費用審計、招標控制價(jià)審計、事中現場(chǎng)跟蹤審計、竣工結(決)算審計等，確保審計內容的全覆蓋。
(四)積極推進(jìn)審計監督全覆蓋
面對日益深化的審計內容和不斷拓展的審計領(lǐng)域現狀，通過(guò)整合人才資源、信息化資源、社會(huì )資源等審計有限資源，改善審計隊伍結構，實(shí)現信息化審計工作方式，發(fā)揮其最大效用，實(shí)現監督全覆蓋。
審計工作總結2
20xx年是****集團公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng )新思路，規范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場(chǎng)為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團結奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門(mén)職責和公司領(lǐng)導交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jì)。為了總結經(jīng)驗教訓，更好的完成20xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結如下：
一、20xx年財務(wù)審計工作的簡(jiǎn)要回顧
（一）財務(wù)方面的工作
1、切實(shí)加強財務(wù)管理
財務(wù)審計部主要具體負責集團公司各類(lèi)資產(chǎn)的財務(wù)監督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內部會(huì )計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
2、強力整頓財經(jīng)秩序
根據集團公司財經(jīng)秩序專(zhuān)項整頓工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，圍繞市局“規范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)****行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng )造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規范、推動(dòng)發(fā)展”為指導思想，認真開(kāi)展財務(wù)自查工作。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強了國有資產(chǎn)的監管力度。
3、加強資金管理的作用
為了規范****集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團健康發(fā)展。為確保各項工作有條不紊的開(kāi)展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
4、增強財務(wù)服務(wù)意識
20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項財務(wù)規章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據財務(wù)制度，總結集團公司的實(shí)際情況，組織匯編了****集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會(huì )計基礎工作的'規范力度，提高會(huì )計信息質(zhì)量，保證會(huì )計信息的真實(shí)、準確、完整；強化財務(wù)的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的、及時(shí)的數據與技術(shù)支持。
5、預算管理得到穩步推進(jìn)
我們注重了預算執行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會(huì )反饋情況，對于超預算等問(wèn)題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來(lái)，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀(guān)念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預算工作積累了經(jīng)驗。
6、充分利用稅收政策
（二）審計方面的工作
1、全面迎接國家審計
2、財務(wù)的審計、監督崗位
3、制定并學(xué)習了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》
4、根據市局財務(wù)審計工作會(huì )議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
�。�1）繼續鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。
�。�2）全員樹(shù)立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學(xué)習，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務(wù)工作的要求。
�。�3）加強內部審計工作力度，發(fā)揮專(zhuān)項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
二、存在的問(wèn)題
20xx年，我部財會(huì )審計工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著(zhù)較為突出的問(wèn)題，主要表現在：
一是需要加大制度建設的力度；
二是加強對分、子公司的財務(wù)管理；
三是財會(huì )人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；
四是財會(huì )人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
三、20xx年財務(wù)審計部工作的初步思路
20xx年是我司的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財務(wù)管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我司的長(cháng)遠發(fā)展至關(guān)重要。從財務(wù)審計部角度，我們認為主要從以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作：
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一是加強對各分、子公司的服務(wù)。
二是加強對集團公司領(lǐng)導服務(wù)。
三是加強對上級主管部門(mén)的服務(wù)。
四是加強對相關(guān)職能部門(mén)的服務(wù)。
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一是加強制度建設、總公司制定基本制度、分子公司根據其特殊性制度相關(guān)制度，報總公司財務(wù)部審批，加強制度執行情況的檢查。
二是加強對資金管理。管理好各個(gè)環(huán)節，并堅持靈活運用原則，確保在規范的前提下，充分發(fā)揮資金時(shí)間價(jià)值。
三是加強財產(chǎn)管理。堅持每季度清查一次，清查結果報公司總經(jīng)理審閱，對財產(chǎn)的購置、用途、維修和報廢，統一由綜合管理部門(mén)管理，確保國有財產(chǎn)的不流失。
�。ㄈ┯行ПO督。
�。ㄋ模┘訌娍刂�。
�。ㄎ澹╅_(kāi)拓創(chuàng )新。
在這即將過(guò)去的一年中，經(jīng)過(guò)全部門(mén)同志的共同努力，雖然我們取得了一定經(jīng)濟效益和社會(huì )效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著(zhù)改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問(wèn)題：財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善，財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn)，財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導下，按照公司領(lǐng)導的總體部署，結合公司實(shí)際，開(kāi)創(chuàng )性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
審計工作總結3
20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導下,在上級主管部門(mén)的指導幫助下,我們審計處全體人認真學(xué)習、領(lǐng)會(huì )"三個(gè)代表"重要思想和"十九大"會(huì )議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計法》、《審計署關(guān)于內部審計工作的規定》和國家相關(guān)法律法規。以學(xué)校教育工作為中心，結合內審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展審計工作，充分發(fā)揮內審的監督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導及時(shí)提供決策依據。全年共開(kāi)展各項審計400余項，為學(xué)校節約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟衛士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績(jì)突出，我校審計處被評為20xx年度xx市內審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個(gè)人。
一、基礎建設
20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開(kāi)展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實(shí)審計廳、教育廳等上級部門(mén)的指示精神，結合我校實(shí)際，在做好審計工作的同時(shí)，積極配合其它各項工作的開(kāi)展。堅持"完善自我，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
1.參與制定了學(xué)校物資采購、設備管理及相關(guān)規章制度若干項。規范了經(jīng)濟行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規范化。
2.在學(xué)校機構改革后，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進(jìn)一步得到體現，可以更好的為領(lǐng)導提供決策依據。
3.調整人員的知識和年齡結構,新增專(zhuān)業(yè)審計人員2名，加強了審計隊伍建設，一名人獲高級會(huì )計師資格。經(jīng)驗豐富的老人和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的`充滿(mǎn)生機和活力的審計隊伍。
二、學(xué)習及培訓
強化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個(gè)內審人員都真正成為"思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手。
1.派一名人隨同教育廳考察團赴xx等國外學(xué)習考察，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。
2.與xx大學(xué)、xx理工大學(xué)、xx大學(xué)等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
3.加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開(kāi)發(fā)表專(zhuān)業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。
三、參與后勤改革
隨著(zhù)高校后勤管理社會(huì )化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的經(jīng)濟實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規章和措施，同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集團每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算，并結合外校經(jīng)驗，根據本校實(shí)際，制定了各項定額標準，為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
"科教興國"和"發(fā)展高科技，實(shí)現產(chǎn)業(yè)化"這一戰略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來(lái)了新的機遇和挑戰。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內某些人往往會(huì )為了個(gè)人利益或小團體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現狀，我們會(huì )同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境，明確了經(jīng)濟責任，提高了經(jīng)濟效益，為領(lǐng)導提供了決策依據，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻。
五、參與各項招投標工程及政府采購
隨著(zhù)學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設和物資采購是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現對工程建設和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來(lái)規范和約束。我們參與制定招投標程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規定并監督實(shí)施。在招投標工作中真正堅持公開(kāi)、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過(guò)程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監督作用。一年來(lái)共參與招投標項目及物資采購項目110余項，監督簽訂經(jīng)濟合同50余份，涉及金額近千萬(wàn)元，為學(xué)校節約資金xxx多萬(wàn)元，規范了學(xué)校物資采購行為，維護了學(xué)校的經(jīng)濟利益。
六、具體審計工作
認真貫徹落實(shí)"三個(gè)代表"重要思想，進(jìn)一步搞好內審工作，按照審計署提出的"積極穩妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險"的原則，穩步推進(jìn)審計工作深入的開(kāi)展。
1.開(kāi)展決算審計2項，通過(guò)對20xx年度學(xué)校財務(wù)決算和工會(huì )經(jīng)費決算情況進(jìn)行審計，提出了相關(guān)意見(jiàn)和建議，進(jìn)一步規范了學(xué)校預決算的編制和管理工作。
2.開(kāi)展財務(wù)收支審計和專(zhuān)項審計調查4項，提出合理化建議20余條，查處應交未交學(xué)校資金共計xxx萬(wàn)元(其中家電公司107.6萬(wàn)元;機械廠(chǎng)xxx萬(wàn)元;印刷廠(chǎng)xxx萬(wàn)元;文體用品公司xxx萬(wàn)元)，現基本已全部追回。
3.經(jīng)濟責任審計是為了加強對領(lǐng)導干部的管理和監督，正確評價(jià)其經(jīng)濟責任、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設、保障國有資產(chǎn)增值而實(shí)行的一種監督管理制度。一年來(lái)我們開(kāi)展經(jīng)濟責任審計4項，既澄清了廠(chǎng)長(cháng)(經(jīng)理)任期內的各項經(jīng)濟責任，同時(shí)又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施，促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理,為校領(lǐng)導提供了決策依據。
4.基建審計：隨著(zhù)我校辦學(xué)規模的進(jìn)一步擴大，基礎建設項目資金的投入繼續增加，全處人克服人員少，任務(wù)重，審計事項跨度長(cháng)的困難，以我校自身的利益為出發(fā)點(diǎn)，緊抓工程項目審計，從工程的招標、施工到竣工驗收結算的每個(gè)環(huán)節，實(shí)行全面審計，從中發(fā)現存在虛列工程項目，多計工程量，高套定額和多結算工程款諸多問(wèn)題，對查出的問(wèn)題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目340多項，審計金額xxxx多萬(wàn)元，審減金額xxx多萬(wàn)元。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟損失，維護了學(xué)校合法權益，有效地規范了工程項目的管理。
5.科研工作是高校發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專(zhuān)項資金的審計監督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。一年來(lái)我們開(kāi)展科研經(jīng)費審簽11項，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
6.全面開(kāi)展審計工作，對全校教職工關(guān)心的熱點(diǎn)、重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行審計監督。開(kāi)展住宅樓工程財務(wù)決算審計25項，糾正不合理費用支出2萬(wàn)多元，并在《后勤通訊》上加以公告，切實(shí)維護了廣大教職工的利益，開(kāi)展專(zhuān)案審計1項,糾正違紀資金12余萬(wàn)元,建議并給予責任人行政處分和經(jīng)濟處罰。嚴肅了黨紀國法，受到了全校教職工的好評。
7.積極開(kāi)展對外聯(lián)系，經(jīng)常性的和省內外高校合作，繼續保持與兄弟院校的友好往來(lái),共與兄弟院校合作開(kāi)展審計項目2項,既查清了問(wèn)題,又達到了相互學(xué)習,相互交流的目的。樹(shù)立了我校形象，提高了我校知名度。
審計工作總結4
xxxx年，我局按照社會(huì )管理綜合治理工作的要求和責任的目標管理，結合我局的實(shí)際情況，加強對社會(huì )管理的領(lǐng)導，成立領(lǐng)導小組，由局主要領(lǐng)導擔任組長(cháng)，成員由各股室股長(cháng)組成；將社會(huì )管理綜合治理和平安創(chuàng )建工作列入本單位的重要議事日程，納入年度工作計劃，作為“保障工程、民心工程、基礎工程”和“一把手”工程來(lái)抓，制定了創(chuàng )建文明審計機關(guān)、安全文明小區方案和綜合治理工作制度，并按方案和制度認真檢查、落實(shí)；認真開(kāi)展平安建設活動(dòng)，強化全局干部職工普法教育，提高法制意識，積極開(kāi)展預防職務(wù)犯罪工作，全體干部職工受教育率100%，按照“六無(wú)”單位，“五無(wú)”干部、職工的標準嚴格要求，認真開(kāi)展平安建設，要求干部職工管好自己家屬子女，實(shí)行家庭管理責任制，使我局創(chuàng )建文明機關(guān)、安全文明小區和社會(huì )管理綜合治理工作形成齊抓共管的.局面。今年未發(fā)生刑事、治安案件和民事糾紛案件，不出現交通安全責任事件。無(wú)出現上訪(fǎng)、請愿等影響社會(huì )穩定事件，全局干部職工及家屬無(wú)一人參加邪教組織活動(dòng)，未發(fā)現本局干部職工參與黃賭毒的現象，基本達到了社會(huì )管理綜合治理目標的要求。促進(jìn)我局創(chuàng )建文明審計機關(guān)和諧社區、平安社區和安全文明小區工作上新水平。
一、切實(shí)抓好社會(huì )管理綜合治理工作，創(chuàng )建和諧平安社區安全文明小區活動(dòng)
xxxx年，我局認真學(xué)習貫徹黨的十八大會(huì )議精神，認真實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想，堅持“兩手抓、兩手都要硬”的方針，正確處理改革發(fā)展和穩定的關(guān)系，狠抓社會(huì )管理綜合治理，把我局社會(huì )管理綜合治理工作擺上重要議事日程，納入我局創(chuàng )建文明審計機關(guān)和平安社區安全文明小區建設的工作計劃。建立社管綜治工作保障機制，加大社管綜治經(jīng)費的投入，狠抓社管綜治硬化建設，牢固把握“穩定壓倒一切”的重要原則，反對偽科學(xué)，堅決抵制邪教組織活動(dòng)，進(jìn)一步完善社會(huì )管理形勢分析制度，切實(shí)抓好維護社會(huì )穩定各項措施的落實(shí)，社會(huì )管理綜合治理取得良好成效。
二、加強社會(huì )管理綜合治理領(lǐng)導，注重真抓實(shí)管狠抓落實(shí)
xxxx年，我局按照縣委、縣政府關(guān)于我縣社會(huì )管理綜合治理工作的要求，同縣委、縣政府簽訂了社會(huì )管理綜合治理目標管理責任書(shū)，明確領(lǐng)導責任，完善目標管理各項制度，真抓實(shí)管，狠抓落實(shí)，做到“五有”、“六無(wú)”即有機構、有領(lǐng)導、有措施、有制度、有隊伍；無(wú)刑事案件、無(wú)治安案件、無(wú)治安災害事故、無(wú)吸毒人員、無(wú)犯罪人員。認真落實(shí)治安防范措施，不出現交通、火災等惡性安全責任事件。在全體干部職工中深入開(kāi)展“六五”普法、除“七害”斗爭和創(chuàng )建文明機關(guān)活動(dòng)，積極組織力量開(kāi)展住宅區的衛生環(huán)境和綠化工作，參與創(chuàng )建“平安社區”、“安全文明小區”、“無(wú)毒社區”工作，促進(jìn)我局小區社會(huì )管理綜合治理工作向前發(fā)展。
三、加強民生項目資金的審計力度，確保強農惠農政策落到實(shí)處
一年來(lái)，共組織完成90個(gè)審計項目，主要是對縣財政具體組織預算執行情況，本級稅收征管情況進(jìn)行了審計；對縣教育局、縣公安局、縣畜牧局縣城管局、縣交警大隊等13個(gè)單位領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任進(jìn)行審計；對72個(gè)工程結算造價(jià)進(jìn)行審核；對產(chǎn)業(yè)扶持資金管理使用情況進(jìn)行專(zhuān)項審計調查等。在審計過(guò)程中，注重加強民生項目資金的審計力度，促進(jìn)惠農資金落到實(shí)處。共查出違規金額16,604萬(wàn)元，管理不規范金額7,056萬(wàn)元。為財政增收節支5,810萬(wàn)元，應上繳財政金額8,351萬(wàn)元，已上繳財政1,037萬(wàn)元；政府投資審計核減工程造價(jià)4,774萬(wàn)元。提出審計建議53條均得到被審計單位的采納，促進(jìn)部門(mén)單位建章立制和規范管理，有效地推進(jìn)加強社會(huì )管理。
四、加強齊抓共管，確保和諧平安
我局堅持以“三個(gè)代表”重要思想為指導，結合實(shí)際，加強以黨支部為核心的綜治基層工作，充分發(fā)揮黨支部為核心的社區群防群抓群治組織。按照我局“六五”全民法制宣傳教育計劃，在局社區開(kāi)展普法宣傳教育活動(dòng)，開(kāi)展正面導向，消除負面的影響，尤其是加強家屬管理教育，以單位家屬聯(lián)為一體的幫教管理模式，著(zhù)重開(kāi)展對青少年法制宣傳活動(dòng)，管理教育好青少年；積極參與開(kāi)展禁毒宣傳活動(dòng)，把這項工作納入“六五”普法活動(dòng)內容，使全體干部職工及家屬普法教育面達到100%，形成齊抓共管新局面，確保社區內無(wú)販毒和吸毒人員。同時(shí)加強對流動(dòng)人口流入社區的管理，對常住人口、暫住人口、人戶(hù)分離人口進(jìn)行登記造冊歸檔，積極參與有關(guān)部門(mén)抓好計劃生育工作，確保社區安全。
五、切實(shí)抓好重點(diǎn)治理，推動(dòng)社治工作新發(fā)展
今年來(lái)，我局積極發(fā)揮領(lǐng)導小組的作用，針對我局周邊社會(huì )管理工作的薄弱環(huán)節，確定宿舍區為重點(diǎn)加強治理，將宿舍區分為兩個(gè)單元管理，加強治安防范，確保宿舍區安全及無(wú)交通、火災等惡性責任事件發(fā)生；同時(shí)，嚴格要求干部職工管好自己的家屬子女，確保全局干部職工及家屬子女無(wú)人違紀違法和參與邪教組織活動(dòng)，積極開(kāi)展住宅區的衛生環(huán)境和綠化美化工作，樹(shù)立正確的唯物主義世界觀(guān)，杜絕唯心論和形而上學(xué)的思想，同黨中央和縣委縣政府保持高度一致，為維護社區的安全和建設和諧穩定的做出積極貢獻。
六、積極開(kāi)展扶貧幫困工作，努力促進(jìn)農民增收，共同創(chuàng )建平安基層
審計工作總結5
20xx年,我局在上級審計機關(guān)和縣委縣政府的領(lǐng)導下,以科學(xué)發(fā)展觀(guān)統領(lǐng)審計工作，以貫徹落實(shí)《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》和審計署6號令為重點(diǎn)，緊緊圍繞政府中心工作,認真落實(shí)各項工作計劃，全面推進(jìn)審計機關(guān)法制建設，取得了較為明顯的成效。
一、基本情況
20xx年，縣審計局按照“依法審計、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針和“項目質(zhì)量爭優(yōu)秀，成果轉化爭前列，信息化建設爭一流，服務(wù)中心爭上游，綜合考評爭先進(jìn)，整體形象爭文明”的“六爭”工作要求，堅持“全面審計，突出重點(diǎn)”，積極探索“財政審計大格局”，注重從體制、機制、制度層面發(fā)現和分析問(wèn)題，根據審計中發(fā)現的問(wèn)題能夠及時(shí)提出具有建設性的意見(jiàn)和建議,為促進(jìn)我縣經(jīng)濟快速健康發(fā)展發(fā)揮了積極的作用。審計的“免疫系統”功能進(jìn)一步得到彰顯。截止11月底，共完成審計項目115項，查處違規資金11682.99萬(wàn)元，管理不規范資金26317.48萬(wàn)元，核減工程造價(jià)2627.54萬(wàn)元。
二、具體做法
(一)加強業(yè)務(wù)學(xué)習，提高依法行政水平�！度嫱七M(jìn)依法行政實(shí)施綱要》是指導各級政府當前和今后一個(gè)時(shí)期全面推進(jìn)依法行政、建設法治政府的綱領(lǐng)性文件。審計質(zhì)量是審計的生命線(xiàn)，是審計科學(xué)管理的`中心環(huán)節。認真貫徹執行《審計法》和審計署6號令，也是依法審計的必然要求。為此，我們教育審計干部要樹(shù)立依法行政、依法審計的思想理念。有計劃地組織審計干部學(xué)習國家的法律法令，通過(guò)學(xué)習，不斷增強審計干部的法律意識，牢固樹(shù)立依法行政的觀(guān)念。使廣大審計干部從思想上高度重視，從行動(dòng)上切實(shí)提高依法審計的自覺(jué)性，做到了持證上崗、依法審計。
(二)加強制度建設，構建質(zhì)量控制體系。制度建設是審計質(zhì)量管理的基礎，我們通過(guò)不斷修訂和逐步完善各項質(zhì)量控制制度，以促進(jìn)依法行政工作的開(kāi)展。主要制定和完善了《行政執法責任制實(shí)施方案》、《錯案責任追究制》、《重大審計事項業(yè)務(wù)會(huì )議制度》、《審計復核制度》、《優(yōu)秀審計項目評比辦法》、《依法行政評議考核監督制度》等制度，通過(guò)制定、完善相關(guān)制度，理順審前、審中、審后各個(gè)環(huán)節，形成比較完整的以審計復核、審計考核和審計責任追究為主體的審計質(zhì)量控制體系，建立了明確的工作責任制度，保證各項質(zhì)量控制制度和措施落到實(shí)處。今年，無(wú)一行政復議和行政訴訟案件發(fā)生。
(三)堅持從基礎工作著(zhù)手，進(jìn)一步規范審計文書(shū)格式和內容。在總結去年實(shí)踐經(jīng)驗的基礎上，結合今年審計工作新的要求及標準，對審計通知書(shū)、審計報告、審計決定、審計日記、審計工作底稿等內容都制作相對統一規范的格式。重視審前調查和審計方案的編制。對于同步審計項目，要求在審前調查的基礎上根據審計工作方案再編寫(xiě)詳細的審計實(shí)施方案。
(四)強化審計復核，形成有效質(zhì)量控制機制。審計復核作為審計項目質(zhì)量控制的關(guān)鍵環(huán)節，是審計機關(guān)實(shí)行審計質(zhì)量?jì)炔靠刂频囊豁椫匾獧C制，也是提高審計質(zhì)量，防范審計風(fēng)險，確保審計機關(guān)依法審計的重要措施。認真落實(shí)了三級復核職責，規范復核程序。要嚴格按照《審計準則》和相關(guān)規定要求落實(shí)三級復核責任制，強化審計組長(cháng)和業(yè)務(wù)股室負責人復核責任，加強審計組長(cháng)對審計證據、事實(shí)的復核，業(yè)務(wù)股室負責人對審計定性、報告的復核。加強審計機關(guān)內部專(zhuān)職復核工作，加大復核力度。對審計項目實(shí)行全面復核管理制度，凡列入年度計劃的審計項目均要經(jīng)審計機關(guān)專(zhuān)職復核機構或人員復核，對于不符合規定、不符合審計程序的審計局文書(shū)和審計證據，堅決退回審計組糾正，未經(jīng)復核的審計項目，其審計業(yè)務(wù)文書(shū)不能簽發(fā)。
(五)積極推行新技術(shù)、新方法，全面提升審計質(zhì)量。提高審計技能是提升審計質(zhì)量的重要舉措，通過(guò)改進(jìn)審計技術(shù)和方法，進(jìn)一步提升審計工作科學(xué)化程度，提高審計工作效果和效率，規范審計工作程序。今年，我局應用“AO與OA”現場(chǎng)審計實(shí)施系統和審計管理系統，這兩個(gè)系統的實(shí)施，使我局的依法行政工作已邁上了一個(gè)新的臺階。
三、20xx工作計劃
(一)加強審計法制學(xué)習，著(zhù)力提高依法行政和公正執法能力。通過(guò)《行政處罰法》《審計法》、《公務(wù)員法》、《行政監督法》、《國家賠償法》等法律法規的學(xué)習，樹(shù)立審計人員有權必有責、用權受監督、違法要追究的觀(guān)念;提高審計人員學(xué)法用法的自覺(jué)性和積極性，增強依法審計的能力，促進(jìn)嚴格執法、公正執法和文明執法，確保國家法律的正確實(shí)施。
(二)加強審計法制宣傳，促進(jìn)其提高依法行政和依法管理的能力。一方面要使被審計單位嚴格遵守相關(guān)財經(jīng)法規，提高自身依法行政、依法管理的水平;另一方面要使被審計單位充分認識到審計工作的必要性和重要性，樹(shù)立自覺(jué)接受審計監督意識，積極配合審計工作。
(三)加強審計質(zhì)量控制，降低審計風(fēng)險。進(jìn)一步加強全體審計人員對審計準則及相關(guān)業(yè)務(wù)知識學(xué)習培訓，不斷提高審計工作人員素質(zhì)。繼續推進(jìn)計算機輔助審計工作，使“AO與OA”兩個(gè)系統的應用提高到一個(gè)新水平。進(jìn)一步搞好審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險。
(四)促進(jìn)各項審計工作依法開(kāi)展。要繼續做好揭露大要案線(xiàn)索審計項目和審計項目質(zhì)量評比、檢查工作，完善評比、考核、檢查方式，促使審計項目向優(yōu)質(zhì)精品發(fā)展，促進(jìn)各項審計工作依法開(kāi)展。進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的重要作用，為達縣經(jīng)濟的發(fā)展和建設和諧豐縣作出應有的貢獻。
審計工作總結6
20xx年是我縣農村信用社踏上新的改革征途的第一年，農村合作銀行的組建工作，已付諸實(shí)施，審計部半年工作總結。第二次創(chuàng )業(yè)的號角已再次全面吹響，在這半年里，稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會(huì )議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見(jiàn)，迅速轉變稽核審計工作理念，創(chuàng )新稽核審計工作方法，重點(diǎn)圍繞執規執紀、合規守法經(jīng)營(yíng)、內控制度落實(shí)和規范管理防范風(fēng)險等開(kāi)展稽核審計，具體做了以下幾個(gè)方面的工作。
一是從新制定崗位責任制，把全縣信用社每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核片，不留死角，實(shí)行誰(shuí)包片誰(shuí)負責、誰(shuí)檢查誰(shuí)負責、誰(shuí)簽字誰(shuí)負責的稽核管理責任制，夯實(shí)了管理責任，增強了稽核工作責任心；二是年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見(jiàn)》，對全年序時(shí)稽核、專(zhuān)項稽核和內審工作進(jìn)行統籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確；三是實(shí)行月度例會(huì )制度，每月對每個(gè)人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報，查漏補缺，并按照工作開(kāi)展情況嚴格考核兌現。
一是規范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來(lái)，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學(xué)習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《農村信用社稽核審計工作管理辦法》和農村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規范稽核檢查程序，從編制稽核工作實(shí)施方案、下發(fā)稽核通知到現場(chǎng)檢查，現場(chǎng)檢查工作底稿、撰寫(xiě)事實(shí)確認書(shū)、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書(shū)，規范了稽核審計工作流程，同時(shí)對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作；二是對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細化，從會(huì )計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛工作、內控制度執行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開(kāi)展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空；三是針對信用社登記簿多、登記不規范和存在顧此失彼的現象，與聯(lián)社部門(mén)磋商，牽頭統一了各類(lèi)登記簿，印制《農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統一了制式、規范登記內容和要求，達到了統一規范。
今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開(kāi)展了20xx年度會(huì )計決算專(zhuān)項稽核，迎接了省市組織的開(kāi)展的決算真實(shí)性專(zhuān)項稽核工作。一是組織開(kāi)展了20xx年度會(huì )計決算真實(shí)性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實(shí)性大檢查，對20xx年度會(huì )計決算真實(shí)性專(zhuān)項稽核工作實(shí)行提前介入，超前運作，組織人力全面進(jìn)行檢查，確保真實(shí)、準確；二是全面完成上半年序時(shí)稽核工作任務(wù)。隨著(zhù)稽核審計工作的進(jìn)一步規范，稽核人員進(jìn)一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習，放棄節假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力利用兩個(gè)月的時(shí)間，全面完成全縣xx個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作，查處了部分信用社違規違紀問(wèn)題，對責任人進(jìn)行了經(jīng)濟處罰，在序時(shí)稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規范管理、防范風(fēng)險，并把序時(shí)稽核報告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導全面掌握各信用社制度執行和落實(shí)情況，準確做出管理決策；三是對聯(lián)社財務(wù)會(huì )計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門(mén)執行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計和審議評價(jià)，進(jìn)一步規范了管理部門(mén)的操作管理行為。
一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間，對社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進(jìn)行了稽核審計，對任期內的政策制度執行和責任制履行進(jìn)行全面稽核審計，給予客觀(guān)公正的評價(jià)，上半年共實(shí)施社（部）主任離任審計24人次，開(kāi)展職工離崗審計xx人次；二是集中時(shí)間對各社20xx年下半年和20xx年一季度列支費用的.真實(shí)性和合規性進(jìn)行了全面審計，進(jìn)一步規范了信用社財務(wù)管理行為。
為健全和完善農村信用社的風(fēng)險監管體系，實(shí)現對農村信用社的持續、分類(lèi)監管和風(fēng)險預警。一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門(mén)的溝通配合，報表人員加班加點(diǎn)、認真細致，從未出現數據差錯，保證了報表的真實(shí)性、準確性和及時(shí)性，受到了安康銀監局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險監測指標、70個(gè)輔助指標進(jìn)行計算分析和預警，并計算出監管評級得分，為聯(lián)社向合作銀行過(guò)渡提供了詳實(shí)的指標數據，為領(lǐng)導經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據。三是按照銀監分局要求，準確、及時(shí)、真實(shí)報送《日常監管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。
今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導交辦的各項臨時(shí)工作任務(wù)，使各項工作整體推進(jìn)。
上半年，稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，分管領(lǐng)導的親自指揮督戰，工作穩步有序推進(jìn)，部門(mén)全體員工克服種種困難，放棄節假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線(xiàn)，實(shí)現了半年對全縣信用社全面序時(shí)稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：一是由于部門(mén)人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間也不統一，所以組織學(xué)習的時(shí)間相對較少；二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰，時(shí)間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現象；三是一人稽核審計不符合有關(guān)規定，容易出現差錯等。
后半年，稽核審計部?jì)H僅圍繞聯(lián)社總體工作部署和稽核審計工作安排意見(jiàn)繼續抓好落實(shí)。一是認真組織實(shí)施對20xx-20xx年新增貸款的專(zhuān)項稽核工作；二是針對上半年序時(shí)稽核情況，對重點(diǎn)社進(jìn)行跟蹤后續稽核，重點(diǎn)對分社進(jìn)行全面的序時(shí)稽核審計；三是落實(shí)督辦上半年序時(shí)稽核中各社存在問(wèn)題的整改；四是按季作好信用社費用支出的審計工作。
審計工作總結7
轉眼間又過(guò)了一年，回想這一年，在平凡而繁細的工作中，付出了許多艱辛與努力，也有了一些收獲與歡樂(lè )，重要的是豐富與錘煉了自己，在工作中能夠自覺(jué)的服從領(lǐng)導的安排，努力的做好財務(wù)部的各項工作，也較好地完成了各項工作，但由于財會(huì )工作繁事多、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn)，因此在工作中自己和全部財務(wù)部門(mén)仍有許多不足，仍需在今后的工作中不斷地加以完善，結合具體情形，現將全年的工作總結以下：
一、完成的主要工作：
1、以認真的工作的態(tài)度及時(shí)準確的完成各月開(kāi)票、認證、記帳、結帳和賬務(wù)處理工作，及時(shí)準確的填報各類(lèi)月度、季度、年終賬務(wù)報表、并按時(shí)向各部門(mén)報送，及時(shí)準確的完成了稅務(wù)的申報與繳納，及時(shí)且順利的完成了今年280萬(wàn)的退稅工作。以及對各類(lèi)會(huì )計檔案進(jìn)行了分類(lèi)、裝訂、歸檔。
2、以嚴謹的工作態(tài)度及時(shí)準確的核簽公司日常的各類(lèi)支出，并進(jìn)行費用明細分類(lèi)。及時(shí)準確的根據公司的資金情形和經(jīng)營(yíng)情形進(jìn)行“資金預算”并提出公道的建議，以便讓上層管理者能夠及時(shí)的了解公司的資金情形并采取相對應的措施。
3、對公司各種證件的變更及年檢負責，由于公司正處于發(fā)展早期，加上經(jīng)營(yíng)地址的變更，導致公司的各類(lèi)證件需要產(chǎn)生相應的變更，除了今年4月份由于本人工作上的忽視對海關(guān)部門(mén)沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行變更，導致212單的報關(guān)沒(méi)能依照正常的報關(guān)程序進(jìn)行，好在劉總通過(guò)自己的人脈關(guān)系及時(shí)采取了其它的報關(guān)渠道才沒(méi)有造成不必要的缺失，在此做自我檢討，期望自己在以后的工作中能夠更加嚴謹以杜絕類(lèi)似的情形產(chǎn)生。除此以外其它相干部門(mén)的各類(lèi)證件都做到了及時(shí)變更溫柔利年檢。
4、對于上級領(lǐng)導交待的其它暫時(shí)工作能夠及時(shí)的完成。
二、加強學(xué)習，重視提升個(gè)人修養和綜合素養
1、通過(guò)報紙雜志、電腦網(wǎng)絡(luò )和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養。
2、認真學(xué)習財經(jīng)方面的各項規定及新的法規政策，自覺(jué)依照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。始終把工作放在嚴謹、細致、扎實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地的工作。
3、努力做到學(xué)以致用，融會(huì )貫通，理論聯(lián)系實(shí)際，讓自己“在工作中學(xué)習，在學(xué)習中工作”，使自身綜合能力不斷得到提高。
三、個(gè)人工作中存在的不足
盡管自己順利的完成了今年的各項工作任務(wù)，但在工作還是有不足之處：謙于財會(huì )工作的繁與雜，日常忙于應對事務(wù)性的工作較多，而深入的探討、摸索、研究財務(wù)管理的辦法和工作制度較少，導致在工作上廣度有余，而深度不足。加上財務(wù)部門(mén)人員的不穩固，以致自己對于全部財務(wù)部沒(méi)有起到很好的統領(lǐng)作用。
四、明年的工作構想及要點(diǎn)：
期望自己在新的一年里，逐漸學(xué)習運用科學(xué)的方法，加強對本部門(mén)的管理，提高本部門(mén)的工作效率，以到達事半功倍的的成效。主要有以下三點(diǎn)：
一是加強本部門(mén)的本錢(qián)核算與管理，
二是加強與各部門(mén)的工作鏈接，包括收匯管理，應對管理，進(jìn)出倉跟進(jìn)等，限度地發(fā)揮財務(wù)部門(mén)的職能。
三是是準確做好各項財務(wù)測算，為上級領(lǐng)導的決策提供根據。2.202X公司財務(wù)審計年終工作總結
能夠在財務(wù)工作中有所作為自然是一年來(lái)不斷努力的成果，我在工作中能夠遵從財務(wù)部領(lǐng)導的指導從而實(shí)行好自己的職責，平時(shí)也有積極向同事請教從而及時(shí)發(fā)覺(jué)自己在財務(wù)工作中存在的不足，畢竟財務(wù)工作的完本錢(qián)就需要秉承嚴謹的態(tài)度自然要對此認真負責些，回想這一年在財務(wù)工作中的表現也讓我對此進(jìn)行了相應的總結。
認真落實(shí)財務(wù)部門(mén)的各項制度并檢查好實(shí)行的狀態(tài)，對我來(lái)說(shuō)制度的實(shí)行是每個(gè)財務(wù)人員都應當在工作中做到的，畢竟只有對自己有著(zhù)更高的要求才能夠在工作中獲得突破，而且想要在工作中要求其他員工遵照制度需要自己先做到才行，因此我在參與到部門(mén)制度的改進(jìn)以后也會(huì )認真將其落實(shí)下去，以部門(mén)制度的較高標準來(lái)要求自己并爭取在工作中做得更好，在我看來(lái)這本就是財務(wù)人員應盡的職責自然要在工作中做得更好才行，而且對待工作嚴謹一些才能夠及時(shí)發(fā)覺(jué)自己存在著(zhù)哪些不足。
對公司的財務(wù)狀態(tài)進(jìn)行分析從而協(xié)助部門(mén)領(lǐng)導完成財務(wù)工作，知道如何去分析數據并對公司的財務(wù)狀態(tài)有所了解是十分重要的，而且這方面的工作也需要自己主動(dòng)去關(guān)注才能夠及時(shí)發(fā)覺(jué)問(wèn)題，而我在完成平時(shí)的財務(wù)工作以后也會(huì )關(guān)心公司的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，在收支方面的.各項數據也要能夠有所了解，這對后續財務(wù)工作的展開(kāi)來(lái)說(shuō)是十分重要的，而我也能夠積極配合部門(mén)領(lǐng)導的指導從而完成各項財務(wù)工作，只不過(guò)通過(guò)對本年度財務(wù)狀態(tài)的分析讓我意識到自己在工作中還存在著(zhù)瑕疵，因此我得盡快將其改進(jìn)才不會(huì )影響到今后工作中的發(fā)展。
做好財務(wù)預算的編制工作并對此進(jìn)行分析，我在每個(gè)月的財務(wù)工作中都會(huì )編制好財務(wù)報表從而對自己的表現進(jìn)行分析，主要是通過(guò)對預算的分配來(lái)對后續的工作進(jìn)行安排，而且在實(shí)際工作中也要做好本錢(qián)控制方面的工作才行，畢竟每筆經(jīng)費的使用都是需要進(jìn)行嚴格控制的，這樣做也是為了做好賬實(shí)相符從而避免浪費的現象顯現，我也能夠謹記領(lǐng)導在財務(wù)工作中對自己的教誨并不斷努力著(zhù)，既然挑選接受任務(wù)便要在工作中積極表現自己并將其做好才行。
一年的時(shí)間就這樣相伴著(zhù)財務(wù)工作的完成而終止了，從中積存的體會(huì )對我來(lái)說(shuō)著(zhù)實(shí)是有利于自身成長(cháng)的，而且我也能夠通過(guò)對平時(shí)才財務(wù)工作中的表現進(jìn)行詳細的分析，我也會(huì )制定好今后的計劃并期望下一年度的財務(wù)工作能夠做得更好。
審計工作總結8
一、認真貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針，全面落實(shí)年度審計工作任務(wù)。
召開(kāi)了全市審計工作暨領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計工作會(huì )議，傳達貫徹了全國全省審計工作會(huì )議精神，部署并落實(shí)了年度審計工作任務(wù)，表彰了審計工作和經(jīng)濟責任審計工作先進(jìn)集體和個(gè)人。今年我市統一組織的審計項目有226個(gè)，其中省定項目114個(gè)，市定項目112個(gè)；市本級62個(gè)，縣（市、區）審計局164個(gè)。較重要的審計事項有：同級財政預算執行審計12個(gè)、縣級財政決算審計6個(gè)、鄉鎮財政決算審計63個(gè)、縣級財政負債情況審計調查12個(gè)、省重點(diǎn)中學(xué)財務(wù)收支審計10個(gè)、計劃生育專(zhuān)項資金審計和審計調查12個(gè)、農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金審計12個(gè)、縣鄉公路建設項目審計12個(gè)、水庫移民資金審計5個(gè)、水庫移民及糧食補貼審計調查7個(gè)、國外援貸款項目審計18個(gè)、縣長(cháng)經(jīng)濟責任審計1個(gè)、市直單位領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計18個(gè)、國家建設項目審計10個(gè)。這些審計項目早已全部落實(shí)任務(wù)，有的已經(jīng)結束審計，有的正在審計或準備實(shí)施審計之中。
二、抓好財政預算執行和其它財政財務(wù)收支審計。
市本級和各縣（市、區）審計局都認真開(kāi)展了財政預算執行和其它財政收支審計，審計單位22個(gè)。財政預算執行審計對于加強財政監督和稅收征管，深化財政改革，推行國庫集中支付制度，強化支出管理，調整支出結構，保證重點(diǎn)支出，加強財源建設，加大政府采購監管力度，完善政府采購制度等起到了很好的作用。市局受上級審計機關(guān)委托，完成了原xx醫專(zhuān)附屬醫院的財務(wù)收支審計，為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財務(wù)家底。完成了xx汽車(chē)運輸集團有限責任公司財務(wù)收支審計，正確評價(jià)了該集團組建兩年來(lái)的資產(chǎn)負債和所有者權益情況，向股東代表大會(huì )通報了審計結果，為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎。湘南技工學(xué)校財務(wù)收支審計已經(jīng)結束，市委黨校、xx駕校、市煙草辦、市食品總公司的財務(wù)收支審計正在進(jìn)行中。
三、突出審計重點(diǎn)，加強了對重點(diǎn)項目、重要行業(yè)、重點(diǎn)資金和領(lǐng)導交辦項目的審計
�。ㄒ唬�、圍繞服務(wù)“三農”問(wèn)題，認真開(kāi)展審計監督。全市共安排農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)專(zhuān)項資金審計、水庫移民資金專(zhuān)項審計、非部省屬水庫水淹區移民口糧補貼專(zhuān)項審計等涉農項目24個(gè)，其中市局安排了本級和北湖區農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)審計、非部省屬水庫水淹區移民口糧補貼專(zhuān)項審計3個(gè)項目。目前，這些審計項目已大部分結束，根據審計情況，我局向市政府和省審計廳提交了有情況、有問(wèn)題、有分析、有建議的審計綜合報告，得到領(lǐng)導重視和好評。在農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)審計中，我們組織全市40名審計人員，分成12個(gè)審計組，對市本級及11個(gè)縣（市、區）農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦、財政局等單位管理、分配、使用的第五期（xx—xx年）資金進(jìn)行了就地審計，審計資金總額1。08億元。在肯定工作成績(jì)的同時(shí)，查出項目單位變更項目計劃、以撥作支、將借款虛列支出、不合規發(fā)票報帳、虛列工程支出等違規行為金額467。5萬(wàn)元，提出了有針對性的整改建議。
�。ǘ�、國外援貸款項目審計已全部結束。今年全省統一安排的農業(yè)種子商業(yè)化項目國外援貸款、第九個(gè)衛生發(fā)展項目國外援貸款、結核病控制項目國外援貸款等審計項目已全部完成，審計資金總額1。2億元，查出各類(lèi)違規金額1660元，提交有情況、有分析、有意見(jiàn)和建議的利用外資綜合報告18篇，引起各級領(lǐng)導高度重視。如針對衛生發(fā)展、結核病控制等項目存在的沒(méi)有完成計劃指標、配套資金到位不足、管理費超支、上級項目辦和財政部門(mén)下發(fā)物資分割單不及時(shí)等問(wèn)題，提出了層層落實(shí)責任，搞好項目管理，確保配套資金到位，充分發(fā)揮國外援貸款項目作用等整改意見(jiàn)，得到采納。
�。ㄈ�、切實(shí)抓好教育轉移支付資金審計和省屬重點(diǎn)中學(xué)審計。按照省審計廳的統一部署，在教育轉移支付資金審計中，全市審計機關(guān)抽調了52名審計人員，組成12個(gè)審計組，以財政部門(mén)為基礎，有選擇、有重點(diǎn)地延伸調查了教育局、計委等職能部門(mén)24個(gè)，抽查了學(xué)校等用款單位130個(gè)�？偟恼J為我市教育專(zhuān)項資金管理比較規范，但仍查出違規金額1053萬(wàn)元，主要問(wèn)題有：管理不規范、改變專(zhuān)項資金用途、有的'項目未按規定實(shí)行政府集中采購和公開(kāi)招投標、配套資金未落實(shí)、危房改造資金安排分散重點(diǎn)難以保證等。針對存在的問(wèn)題，我局向省廳和市政府提交了審計綜合報告，提出改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議，市政府辦第20期《每周要情》以“應加強對轉移支付教育資金的監管”為題，摘要刊載了審計報告的內容。全市10所省屬重點(diǎn)中學(xué)審計正在進(jìn)行，主要是監督教育收費的收入、管理和使用情況，重點(diǎn)查處學(xué)校亂收費加重群眾負擔的問(wèn)題。
�。ㄋ模�、重點(diǎn)建設項目投資審計取得好成績(jì)。全市共完成重點(diǎn)建設項目投資審計31個(gè)，審核投資總額7050萬(wàn)元，核減工程款1159萬(wàn)元。其中市審計局開(kāi)展的市政府搬遷工程3個(gè)子項目的竣工決算審計，送審金額2183。6萬(wàn)元，核減420。4萬(wàn)元，核減率達19。3%。市本級和11個(gè)縣（市、區）審計局安排的25條縣鄉公路建設項目審計正在進(jìn)行，審計人員不辭辛苦，深入現場(chǎng)，從工程質(zhì)量和建設資金投入等方面認真進(jìn)行審計，以實(shí)際行動(dòng)服務(wù)基層，服務(wù)農民。
�。ㄎ澹�、盡力完成領(lǐng)導交辦的工作任務(wù)。今年來(lái)，市本級在編制少、任務(wù)重的情況下，顧全大局，先后完成了3項市領(lǐng)導交辦的重要任務(wù)。其中有：市紀委到我局抽派3人，歷時(shí)1個(gè)多月，協(xié)助查處原市住房公積金管理中心負責人的經(jīng)濟大要案工作；市領(lǐng)導臨時(shí)交辦增加的xx華明電廠(chǎng)財務(wù)收支及廠(chǎng)長(cháng)經(jīng)濟責任審計工作；長(cháng)期抽派1人，協(xié)助有關(guān)部門(mén)從事企業(yè)改制工作等。
四、加強了經(jīng)濟責任審計，注重審計成果運用。
全市完成經(jīng)濟責任審計項目41個(gè)，審計經(jīng)濟責任人58名，查出領(lǐng)導干部負有主管責任的違規行為金額1192萬(wàn)元。市本級正在進(jìn)行的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計項目有市編辦、市中醫院、市交通局、xx技術(shù)學(xué)院、原xx醫專(zhuān)、市農機局、市工業(yè)學(xué)校、市科技局、市醫藥總公司、市食品總公司、xx華明公司、市環(huán)衛處等12個(gè)單位。領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計對于加大干部監督力度，拓寬干部監督渠道，增強領(lǐng)導干部任職期間的經(jīng)濟責任意識，做到科學(xué)決策，依法行政，自覺(jué)遵守財經(jīng)紀律和各項廉政紀律起到了很好的促進(jìn)作用，同時(shí)為各級黨委、政府管好用好干部提供了依據。
五、加強了審計隊伍和領(lǐng)導班子建設。
年初，市審計局和各縣（市、區）審計局普遍進(jìn)行了春季集中整訓，開(kāi)展了多種形式的業(yè)務(wù)學(xué)習和培訓。5—6月，市局根據全市統一布置，認真開(kāi)展了整頓機關(guān)作風(fēng)活動(dòng)。通過(guò)學(xué)習動(dòng)員、查擺問(wèn)題、剖析原因，單位和個(gè)人都制定了切合實(shí)際的整改措施。特別是局領(lǐng)導班子成員在整風(fēng)敢于動(dòng)真格，結合黨內民主生活會(huì )，開(kāi)展了認真的批評與自我批評，正確評價(jià)了班子的現狀，找出了8個(gè)方面需要進(jìn)一步加強和改進(jìn)的問(wèn)題，提出了6條改進(jìn)工作的措施，并向全局副科長(cháng)以上干部通報黨組民主生活會(huì )的情況，受到普遍歡迎。
審計工作總結9
回顧20xx的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責�，F將主要情況總結如下：
一、概況
我是在20xx年x月份進(jìn)入xx公司從事公司內務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。自AA公司內審部成立以來(lái)，截止目前共開(kāi)展了x個(gè)項目的審計工作，分別是：x項業(yè)務(wù)部門(mén)審計x項職能部門(mén)審計及x項專(zhuān)項審計。除了在我進(jìn)入公司之前就已開(kāi)展完畢的兩個(gè)項目，我參與了其余x個(gè)項目的全程審計。
二、具體工作
1、開(kāi)展內貿業(yè)務(wù)部審計x項，分別對xx及x部門(mén)開(kāi)展審計。①在對“BB”進(jìn)行審計時(shí)，由于xx是作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場(chǎng)上的散戶(hù)，故我們進(jìn)行了較為全面的了解和檢查。對于該項目，我們重點(diǎn)審計了合同管理、往來(lái)款、存貨、費用及資金支付審批等方面。審計后提出相關(guān)建議10余條。②在對“x部門(mén)”進(jìn)行審計時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注了應收款、預付款情況；焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節直接按水分差量補水情況；融資業(yè)務(wù)及創(chuàng )元代理業(yè)務(wù)的投資回報率等。審計中我們對x部門(mén)焦炭業(yè)務(wù)因補水方式差異進(jìn)行了測試，發(fā)現因補水計算方法的問(wèn)題影響x部門(mén)20xx年度利潤xx余萬(wàn)，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。
2、開(kāi)展外貿業(yè)務(wù)部審計x項，分別是對進(jìn)出口x部、進(jìn)出口x部、進(jìn)出口x部及進(jìn)出口x部的審計。我參與了進(jìn)出口x部及進(jìn)出口x部的審計。在審計進(jìn)出口部門(mén)時(shí)，發(fā)現由于進(jìn)出口業(yè)務(wù)是以“貨權轉移書(shū)”作為客戶(hù)提貨的依據，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶(hù)提貨依據，故相關(guān)人員并未對物流軟件數據的輸入引起足夠的重視，導致物流軟件數據和財務(wù)數據普遍存在較大差異。在出具的審計報告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會(huì )計部協(xié)商提出相應的改進(jìn)措施。
3、開(kāi)展對公司職能部門(mén)的審計x項，分別是對辦公室及xx部的審計。通過(guò)對辦公室的審計，我們發(fā)現辦公司目前階段存在的主要問(wèn)題是對公司資產(chǎn)（特別是下屬子公司資產(chǎn)）的管理上存在缺陷。審計后，結合我們內審部門(mén)提出的建議，辦公室出臺了“關(guān)于加強對各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。
4、參與制定“內審部崗位職責及工作流程”。鑒于內審部是公司20xx年度新成立的部門(mén)，故原先的SoP流程中并未涉及內務(wù)審計崗位。為了完善內審機構，指導今后內審工作的開(kāi)展及明確內審部門(mén)工作職責，在20xx年xx月末xx月初，我們初步擬定了“內審部崗位職責及工作流程”。
5、參與制定“20xx年度審計工作計劃”，并參與公司開(kāi)展的“內審部20xx年工作計劃討論會(huì )”。通過(guò)參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對于內審部的定位及期望，同時(shí)明白公司內審部門(mén)現階段的工作重心應是“事后監督”。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進(jìn)一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。
通過(guò)上述工作的開(kāi)展，使我逐步地循序漸進(jìn)地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時(shí)，通過(guò)上述審計項目的告一段落，我發(fā)現有些問(wèn)題是xx公司現階段各業(yè)務(wù)部門(mén)普遍存在的問(wèn)題。如：
1、公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專(zhuān)管員每個(gè)月都會(huì )寫(xiě)財務(wù)分析報告，分析報告中對往來(lái)款同時(shí)反映財務(wù)數據和業(yè)務(wù)數據，并對兩者差異進(jìn)行分析。但我們發(fā)現，各部門(mén)普遍存在分析報告中的財務(wù)數據和業(yè)務(wù)數據均來(lái)自于財務(wù)專(zhuān)管員，業(yè)務(wù)數據并非是由業(yè)務(wù)人員提供，而是由專(zhuān)管員根據財務(wù)數據結合了解到的實(shí)際貨物出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。上述操作導致財務(wù)分析報告中往來(lái)款業(yè)務(wù)數據與財務(wù)數據的差異分析流于形式，完全削弱了不相容職務(wù)（業(yè)務(wù)員和財務(wù)專(zhuān)管員）對同一數據相互監督的功能。
2、貨物的出入庫情況未能及時(shí)地錄入物流軟件系統，導致部分物流軟件中顯示有庫存的貨物實(shí)際上已銷(xiāo)售完畢；甚至出現個(gè)別物流軟件中顯示的貨物其實(shí)早已出售的情況只有當事的業(yè)務(wù)員清楚。試想，若以后公司各部門(mén)之間可以交叉銷(xiāo)售貨物的話(huà)，很容易出現將已經(jīng)沒(méi)有實(shí)物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對公司的信譽(yù)會(huì )有怎樣的影響？
三、工作體會(huì )
1、內審要樹(shù)立服務(wù)意識。
內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重，寓監督與服務(wù)之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務(wù)。結合公司實(shí)際情況，內審工作的監督、評價(jià)、控制職能都必須著(zhù)眼于為公司的發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個(gè)審計過(guò)程中，在做好監督的同時(shí)為領(lǐng)導提供可靠的決策依據。
2、領(lǐng)導的重視與支持是搞好內審工作的關(guān)鍵。
領(lǐng)導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時(shí)，注重同分管領(lǐng)導及上級領(lǐng)導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導的`信任，取得了領(lǐng)導對內審工作的重視和大力支持。公司領(lǐng)導對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調配予以大力支持，對重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對審計報告認真批閱，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計工作的順利實(shí)施提供了有力保證。
總之，經(jīng)過(guò)20xx年的工作磨練，我對xx公司已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開(kāi)展工作奠定了堅實(shí)的基礎。但是，隨著(zhù)審計部門(mén)的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問(wèn)題：被審計部門(mén)的相關(guān)人員未能很好地理解我們的內審工作、審計工作需進(jìn)一步深入、審計項目需更加具有針對性，審計方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計力度需進(jìn)一步加強等。面對種種挑戰，在以后的工作中，我將在部門(mén)經(jīng)理的領(lǐng)導下及與其他內審人員的合作中，努力工作、抓住機遇、總結經(jīng)驗、查找不足，聯(lián)系xx公司的實(shí)際情況，并結合公司總經(jīng)理在內審部門(mén)20xx年度工作計劃討論會(huì )上提出的內審工作應緊緊圍繞“針對性、依據性、時(shí)效性”等三性有序開(kāi)展及現階段內務(wù)審計工作重心應放在對“執行力”的檢查上的要求，努力使工作再上新臺階！
審計工作總結10
20xx年，在學(xué)校黨委、行政的領(lǐng)導下，在省教育廳審計處的指導下，審計處按照《教育系統內部審計工作規定》的各項要求，堅持“圍繞中心、服務(wù)大局、防范風(fēng)險、提高效益”的工作方針，認真履行部門(mén)職責。根據年度審計工作要點(diǎn)和領(lǐng)導的安排，審計處不斷加強自身建設，規范審計工作程序，主要開(kāi)展了二級部門(mén)的財務(wù)收支審計及審計調查、審計干部學(xué)院建設項目跟蹤審計、小額基建維修工程結算審計、優(yōu)勢學(xué)科建設專(zhuān)項資金跟蹤審計；認真落實(shí)省教育廳布置的審計質(zhì)量檢查等工作�，F總結如下：
一、認真開(kāi)展各項內部審計業(yè)務(wù)工作
�。ㄒ唬┕こ虒徲嫻ぷ�
繼續做好審計干部教育學(xué)院建設工程跟蹤審計工作。為保障審計干部教育學(xué)院建設工程的順利進(jìn)行，學(xué)校專(zhuān)門(mén)成立了審干院建設工程監察審計辦公室，開(kāi)展跟蹤審計工作。監審辦通過(guò)招標的方式，聘請兩家工程建設造價(jià)咨詢(xún)機構對招標文件、合同、協(xié)議、工程簽證、工程款支付等事項進(jìn)行審核。監審辦通過(guò)參加工程例會(huì )、基建招標工作小組會(huì )議、開(kāi)標評標會(huì )和各種談判等形式，加強對工程管理和物資設備采購工作的監督。20xx年，監審辦監督了審干院工程所有公開(kāi)招標項目，審核合同9份；監督采購談判55次，審核合同44份。
認真開(kāi)展零星維修工程結算審計工作。根據零星基建、維修工程類(lèi)別多，施工操作不標準的特點(diǎn)，審計處長(cháng)期聘用兩名造價(jià)工程師對該類(lèi)項目進(jìn)行審計。在審計過(guò)程中，審計處特別注重送審程序的規范性和送審資料的完整性等問(wèn)題，堅持實(shí)事求是和依法依規審計的原則，維護了學(xué)校的利益，提高了基建資金的使用效益。全年共審計零星維修工程項目40項，送審造價(jià)734.19萬(wàn)元，審減額47萬(wàn)元，審減率為6.4%。此外，審計處還對敏行樓改造工程、莫愁校區行政樓以及教學(xué)樓進(jìn)行改造工程開(kāi)展跟蹤審計，促進(jìn)了這些工程項目的規范管理和順利進(jìn)行。
�。ǘ┴攧�(wù)審計工作與審計調查工作
按照上級規定實(shí)施兩項財務(wù)審計工作。根據教育廳審計處的要求和我校20xx年的審計計劃，對學(xué)�？倓�(wù)委員會(huì )和印刷廠(chǎng)20xx年度財務(wù)報表進(jìn)行了審計，審計資金總額3944.42萬(wàn)元，針對審計中發(fā)現的問(wèn)題，提出審計建議8條，促進(jìn)了被審計單位的財務(wù)管理的規范化及其內部控制制度的完善。
完成8位處級干部的經(jīng)濟責任審計工作。在20xx年工作的基礎上，本年度完成了8位處級干部經(jīng)濟責任審計的報告撰寫(xiě)和意見(jiàn)征求工作。同時(shí)將經(jīng)濟責任審計情況進(jìn)行匯總，并向有關(guān)領(lǐng)導進(jìn)行匯報，促進(jìn)了學(xué)校干部管理與監督工作。
開(kāi)展審計調查，促進(jìn)學(xué)校管理。在年度財務(wù)報表審計的基礎上，審計處對總務(wù)委員會(huì )20xx年度為學(xué)校提供的有償服務(wù)項目和薪酬方案的執行情況進(jìn)行了審計調查。審計人員查閱了有關(guān)文件、協(xié)議和會(huì )計憑證，約談了有關(guān)工作人員，對相關(guān)項目的成本支出進(jìn)行了分析測算，對管理流程進(jìn)行了實(shí)地調研。通過(guò)審計調查，審計人員進(jìn)一步了解了總務(wù)委員會(huì )內部控制制度及其執行情況，指出了其中存在的問(wèn)題，并提出了相應的審計建議。
�。ㄈ﹥�(yōu)勢學(xué)科建設專(zhuān)項資金跟蹤審計工作
繼續做好我�！皩徲嬁茖W(xué)與技術(shù)”優(yōu)勢學(xué)科建設專(zhuān)項資金的日常跟蹤審計工作。20xx年度，根據人員變動(dòng)調整了審計組成員，修訂了審計工作方案，重點(diǎn)審計了預算的編制與執行情況。審計結果表明，截止20xx年末，優(yōu)勢學(xué)科建設資金預算撥款 1350萬(wàn)元，校財務(wù)處能夠及時(shí)足額將資金撥付到位；支出507.74萬(wàn)元。除部分子項目未能及時(shí)將項目經(jīng)費安排使用外，我校優(yōu)勢學(xué)科資金的管理使用認真執行了《江蘇省高校優(yōu)勢學(xué)科建設工程專(zhuān)項資金管理暫行辦法》和學(xué)校制訂的優(yōu)勢學(xué)科建設資金使用流程等內部控制程序，能夠做到專(zhuān)款專(zhuān)用，涉及政府采購的設備購置均按照學(xué)校規定統一進(jìn)行政府采購，未發(fā)現擠占挪用和其他違規違紀現象。
認真開(kāi)展優(yōu)勢學(xué)科建設資金管理使用的'自查工作。20xx年11月，省審計廳對全省優(yōu)勢學(xué)科建設資金進(jìn)行審計。為迎接省審計廳的檢查，我校積極開(kāi)展自查工作。審計處作為工作聯(lián)系部門(mén)，充分發(fā)揮協(xié)調作用，協(xié)助財務(wù)處、研究生處按照審計廳的要求，將20xx年至20xx年10月間的優(yōu)勢學(xué)科建設取得的成果和收支情況進(jìn)行梳理分類(lèi)，填報了《江蘇高校優(yōu)勢學(xué)科建設一期工程項目建設資金來(lái)源及使用情況表》，會(huì )同自查報告及時(shí)上報審計廳。
二、加強自身建設，不斷提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)能力
�。ㄒ唬﹦�(chuàng )新工作思路，規范業(yè)務(wù)操作
更新審計理念，轉變審計思路。根據學(xué)校教育事業(yè)的發(fā)展，逐步從以真實(shí)性、合規性為導向的財務(wù)審計向以?xún)炔靠刂�、風(fēng)險管理、提高效益為導向的管理審計轉變。在對總務(wù)委員會(huì )的財務(wù)報表的審計中，我們重點(diǎn)關(guān)注了總務(wù)委員會(huì )管理模式存在的不足及其風(fēng)險；其財務(wù)管理制度是否完整、有效；內部控制制度是否得到規范執行；成本支出能否進(jìn)一步降低等問(wèn)題。通過(guò)轉變審計思路，賦予高校內部審計新的內涵，獲取新的審計信息，為領(lǐng)導決策提供參考。
規范工作程序，完善工作文件。審計處還組織審計人員對照《內部審計實(shí)務(wù)指南第4號——高校內部審計》等審計法規，結合學(xué)校實(shí)際，改進(jìn)我校審計工作程序，完善審計工作底稿等文件。規范了審計處的處務(wù)會(huì )和審計業(yè)務(wù)碰頭會(huì )等會(huì )議程序。審計處還以省教育廳組織開(kāi)展的全省高校內部審計項目質(zhì)量評審工作為契機，認真開(kāi)展審計業(yè)務(wù)質(zhì)量自查活動(dòng)，查找不足，認真整改，不斷規范審計程序，提高內審工作質(zhì)量。
�。ǘ┡Υ蛟鞂W(xué)習型組織，加強理論學(xué)習和業(yè)務(wù)培訓
加強校際交流，取長(cháng)補短。20xx年，審計處組織專(zhuān)門(mén)人員到揚州大學(xué)進(jìn)行調研學(xué)習，先后接待太原科技大學(xué)、廣東外語(yǔ)外貿大學(xué)等兄弟院校的領(lǐng)導和內審同行前來(lái)我�？疾旖涣�。通過(guò)交流，審計處學(xué)習了其他院校的經(jīng)驗，促進(jìn)了自身的工作。
做好審計人員的業(yè)務(wù)培訓和廉政教育工作。20xx年度，審計處有兩名同志參加了審計人員繼續教育培訓班，其他同志也參加了相應的業(yè)務(wù)培訓，有兩位同志共同完成教育審計學(xué)會(huì )研究課題1項。通過(guò)培訓和科研活動(dòng)后，審計人員更新了審計觀(guān)念，增加了知識儲備，提高了業(yè)務(wù)能力。加強審計人員的廉政教育，不斷提高其廉潔從政意識，牢固樹(shù)立“監督者更要接受監督”的理念。審計處還加強對所聘中介機構人員的管理，嚴格控制中介機構的跟蹤審計工作質(zhì)量，督促中介機構廉潔審計。
三、20xx年的工作打算
20xx年，審計處將著(zhù)力做好以下幾個(gè)方面的工作：
�。ㄒ唬├^續做好審計干部教育學(xué)院建設工程的跟蹤審計工作；根據浦口新校區建設一、二期工程竣工財務(wù)決算工作的進(jìn)展情況，開(kāi)展財務(wù)決算審計工作；
�。ǘ├^續做好優(yōu)勢學(xué)科建設專(zhuān)項資金的日常跟蹤審計工作，并在此基礎上，根據前兩年的跟蹤審計工作情況，撰寫(xiě)項目審計總結；開(kāi)展科研經(jīng)費管理使用情況的審計調查工作；
�。ㄈ└鶕〗逃龔d審計處關(guān)于審計工作質(zhì)量檢查的反饋意見(jiàn)，做好整改工作；
審計工作總結11
回顧這一年是過(guò)得有價(jià)值的、有收獲的，一年來(lái)，通過(guò)自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成績(jì)，但也存在了諸多不足，接下來(lái)請看文章度文。
(一)財務(wù)方面的工作
1、切實(shí)加強財務(wù)管理
根據集團公司規范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權管理調整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負責集團公司各類(lèi)資產(chǎn)的財務(wù)監督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內部會(huì )計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
2、強力整頓財經(jīng)秩序根據市局(公司)財經(jīng)秩序專(zhuān)項整頓工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng )造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規范、推動(dòng)發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開(kāi)展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會(huì )計核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類(lèi)，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強了國有資產(chǎn)的監管力度。
3、加強資金管理的作用
為了規范xx集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團健康發(fā)展。集團公司從8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營(yíng)費用及財務(wù)費用進(jìn)行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項工作有條不紊的開(kāi)展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
4、增強財務(wù)服務(wù)意識
，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項財務(wù)規章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務(wù)制度，結合集團公司的實(shí)際情況，組織匯編了xx集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會(huì )計基礎工作的規范力度，提高會(huì )計信息質(zhì)量，保證會(huì )計信息的真實(shí)、準確、完整;強化財務(wù)的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的、及時(shí)的數據與技術(shù)支持。
5、預算管理得到穩步推進(jìn)
一是細化預算內容。根據各分、子公司及明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進(jìn)行了分類(lèi)統計，為各分、子公司的全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當調整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個(gè)全面的了解，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會(huì )反饋情況，對于超預算等問(wèn)題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來(lái)，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀(guān)念也較以前有大大的提高和增強，為做好全面預算工作積累了經(jīng)驗。
6、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了xx物流公司、xx運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予xx物流公司、xx運輸公司減免度企業(yè)所得稅合計177.2xxxx元、營(yíng)業(yè)稅29.4xxxx元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及度xx物流公司、xx運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟收益。
(二)審計方面的工作
1、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點(diǎn)，我部門(mén)對至12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復查，并結合內審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團公司領(lǐng)導提供決策依據，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的.安排和布置。
2、財務(wù)的審計、監督崗位
我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監督職能，今年面向社會(huì )招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實(shí)加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財務(wù)崗位責任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實(shí)的基礎。
3、制定并學(xué)習了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規范集團財經(jīng)秩序和調動(dòng)廣大財務(wù)人員的工作積極性和責任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》，通過(guò)大家認真地學(xué)習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
4、根據市局財務(wù)審計工作會(huì )議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
(1)繼續鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為目標考核的主要指標來(lái)考核。
(2)全員樹(shù)立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學(xué)習，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務(wù)工作的要求。
(3)加強內部審計工作力度，發(fā)揮專(zhuān)項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。隨著(zhù)集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權益的積累也越來(lái)越多，內控也越來(lái)越重要。作為會(huì )計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會(huì )造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過(guò)加強內部管理，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，從資產(chǎn)監管中要效益，實(shí)現集團內涵式、集約化發(fā)展。
審計工作總結12
為了在村支“兩委”換屆前對村干部任期的經(jīng)濟責任、工作業(yè)績(jì)有一個(gè)公正的評價(jià)，既為選拔任用村干部提供依據，又給群眾一個(gè)明白，還干部一個(gè)清白，充分保障村民享有集體經(jīng)濟管理的知情權與參與權，推動(dòng)農村民主法制建設，規范農村集體資產(chǎn)和財務(wù)管理，促進(jìn)農村經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )穩定，根據鄉黨委、政府的部署要求，鄉成立了審計工作領(lǐng)導小組，對我鄉11個(gè)行政村集體財務(wù)進(jìn)行了審計�，F將審計結果總結如下：
1、 工作步驟
1、統一思想、加強領(lǐng)導
為保證審計工作的順利完成，我們成立了由鄉紀委牽頭的審計工作領(lǐng)導小組，成員包括鄉紀委委員、三資辦、財政所及民政辦工作人員。并且召開(kāi)動(dòng)員大會(huì )，使大家充分認識到此項工作能否圓滿(mǎn)完成，關(guān)系到保障農民群眾的知情權、參與權、決策權和監督權，是事關(guān)農村經(jīng)濟發(fā)展和農村社會(huì )和諧穩定的一件大事。為了保證審計質(zhì)量，我們對審計工作人員進(jìn)行了培訓，同時(shí)要求審計人員必須做到審查帳薄不留死角，檢查手續不留漏洞。鄉紀委委員在審計工作動(dòng)員會(huì )上明確表態(tài)，若發(fā)現審計人員弄虛作假，發(fā)現一個(gè)處理一個(gè)，決不手軟，明確各駐村辦點(diǎn)干部為第一責任人，同時(shí)把這次審計工作與年終工作的評優(yōu)評先進(jìn)行掛鉤，把責任落實(shí)到位。通過(guò)加強領(lǐng)導，強化責任，從而保證了審計工作在短期內順利完成。
2、界定范圍、明確分工
本次村級財務(wù)審計，審計范圍為20xx年7月1日至20xx年6月30日。審計內容：一是農村經(jīng)濟責任目標完成情況，具體包括村主要干部任期內創(chuàng )業(yè)承諾制是否如期兌現，村財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、民主管理等內控制度是否健全等，由組織干事負責調查審核；二是財經(jīng)法紀執行情況，包括財務(wù)收支、專(zhuān)項資金、承包上交、集體積累等內容，由財政辦人員和村帳代理員負責核查；三是村民關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，包括集體資產(chǎn)處置、債權債務(wù)問(wèn)題、土地發(fā)包承包問(wèn)題、村級財務(wù)公開(kāi)問(wèn)題等，由紀檢線(xiàn)人員負責調查。
3、完善程序、講究方法
完善工作程序：在審計工作開(kāi)展之前，召開(kāi)了動(dòng)員大會(huì )，鄉內審小組制定了審計工作計劃，向各村下達了審計書(shū)面通知，各村都張貼了審計公告，最后為各村出具了審計報告，審計整個(gè)過(guò)程都體現著(zhù)全面性、客觀(guān)性和真實(shí)性。
講究審計方法：主要做到“六審，六查”，一審財產(chǎn)物資，查賬、物是否相符；二審存款現金，查賬款是否相符；三審各級收支，查是否符合規定；四審集體積累，查去向是否清楚；五審承包上交，查合同是否兌現；六審各項往來(lái)，查債權債務(wù)是否落實(shí)。同時(shí)由村級財務(wù)收支的審計延伸到村集體債權債務(wù)、農民低保、各項惠農補貼、新農村建設資金以及村主要干部廉潔自律、創(chuàng )業(yè)承諾等專(zhuān)項審計，挖掘了審計工作的深度，切實(shí)拓展和延伸了審計范圍，做到了全方位審計。審計人員十分注意認真聽(tīng)取村民主理財小組和村民意見(jiàn)，充分發(fā)揮民主理財小組作用，自覺(jué)接受群眾的監督；注意遵守審計紀律，在未作正式結論前，沒(méi)有散布不負責任的言論。通過(guò)審計，對各村的財務(wù)都撰寫(xiě)了審計報告，沒(méi)有發(fā)現村干部貪污、挪用、擠占集體資產(chǎn)和資金的現象。我們在審計過(guò)程中始終堅持實(shí)事求是、客觀(guān)公正，嚴格把握帳薄憑證的審核和內查外調的取證，從而確保了審計的質(zhì)量，
4、搞好公開(kāi)、彰顯民主
財務(wù)審計結束后，11個(gè)村全部進(jìn)行了財務(wù)公開(kāi)，讓群眾知曉，受群眾監督。通過(guò)此次村級財務(wù)的審計，一是達到了給農民群眾一個(gè)明白，還村干部一個(gè)清白的目的；二是達到了保障村民享有集體經(jīng)濟管理的知情權與參與權，推動(dòng)農村民主法制建設的目的。
2、 主要存在問(wèn)題
一是村集體資產(chǎn)管理欠規范。部分村在集體資產(chǎn)出租、出售、轉讓等過(guò)程中沒(méi)有在財務(wù)上形成臺帳和說(shuō)明，沒(méi)有按合同或協(xié)議建立收入臺帳，容易造成村集體資產(chǎn)的流失。
二是歷史遺留“呆帳”較多。一些債權債務(wù)沒(méi)有及時(shí)清理，形成“呆帳”、“死帳”，制約著(zhù)村級集體經(jīng)濟的發(fā)展。
三是白條抵庫現象還不少。少數村干部財經(jīng)紀律意識淡薄，村財務(wù)管理制度比較松懈，財務(wù)報銷(xiāo)制度不夠規范，單據審核把關(guān)不嚴，白條報銷(xiāo)的現象時(shí)有發(fā)生，餐費、勞務(wù)費等一些費用用“白條子”，造成白條抵庫現象。
四是非生產(chǎn)性開(kāi)支較大。部分村為“跑項目”、“要資金”，請客送禮，將一些不明了的開(kāi)支列入招待費中，致使招待費虛高。
五是村級財務(wù)公開(kāi)沒(méi)有真正落實(shí)到位。雖然對村級財務(wù)公開(kāi)的.內容、時(shí)間、地點(diǎn)、形式和程序等都有明確規定，但不少村在實(shí)際操作中往往打折扣。有的村擔心財務(wù)公開(kāi)影響工作，往往簡(jiǎn)化公開(kāi)程序，減少公開(kāi)內容，有關(guān)資金支出問(wèn)題，避重就輕、避實(shí)就虛，只公布一級科目，把隱性開(kāi)支和不正當開(kāi)支列到“其他”支出欄目中打埋伏，村民看村級財務(wù)猶如霧里開(kāi)花，無(wú)法了解資金的詳細用途和去向。另外，有的村重公布、輕反饋，對村級財務(wù)公開(kāi)后群眾的意見(jiàn)建議不重視、不及時(shí)處理和反饋，溝通渠道不暢通，財務(wù)公開(kāi)的實(shí)際效果并不理想。
六是小型工程款支付不規范。由于部分村小型工程沒(méi)有按照市里要求進(jìn)行招標，致使工程存在包工不包料的問(wèn)題，比如有的村出現了由村干部分工買(mǎi)材料報帳，導致村帳白條五花八門(mén)，數額巨大；項目工程支付過(guò)程中，有的沒(méi)有采用從銀行轉帳的辦法，而是支付大筆現金給個(gè)人，且以白條形式入帳；部分工程完工后，結算無(wú)驗收報告，以一張自制白條或收據做帳，有的甚至不結算。
3、 意見(jiàn)和建議
建立健全村級財務(wù)管理制度和保障正常運轉的監督機制，使財務(wù)工作規范有序，逐步走上科學(xué)化、規范化、制度化的軌道。當前的重點(diǎn)是要加強對農村基層財務(wù)管理的組織領(lǐng)導和規范制度、夯實(shí)基礎、強化監督、落實(shí)公開(kāi)、抓好業(yè)務(wù)培訓等為重點(diǎn)，切實(shí)加強農村村級財務(wù)管理工作。
通過(guò)以上措施，內審工作取得成效。一方面充分發(fā)揮審計的監督職能，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，嚴肅查處財務(wù)管理中的違法違規違紀行為。另一方面充分發(fā)揮農村審計的服務(wù)職能，積極向村集體提出合理化建議，幫助村級規范經(jīng)濟財務(wù)行為，為發(fā)展壯大集體經(jīng)濟積極進(jìn)言獻策。鄉內審機構開(kāi)展的村級財務(wù)審計，在加強經(jīng)濟管理、推進(jìn)新農村建設等方面，發(fā)揮了積極的作用。
財務(wù)審計小組
****年7月3日
審計工作總結13
在廣州正大中信的日子也是我大學(xué)里生活很充實(shí)的日子，每天擠公交車(chē)到北京路，吃早餐開(kāi)始進(jìn)公司上班，工作吃飯休息工作下班，生活很有規律。它檢驗了我在三年來(lái)的理論知識，同時(shí)也讓我接觸了社會(huì )的各種情況，學(xué)會(huì )了怎么分析社會(huì )的很多情況，讓我更快的融入社會(huì )，適應社會(huì )起了很大的觸進(jìn)作用。
實(shí)訓的心態(tài)
實(shí)訓本來(lái)就是大學(xué)里邊必須經(jīng)歷一個(gè)階段，但是在實(shí)訓期間我們以什么心態(tài)對待確實(shí)很重要，首先我們要面對的真實(shí)的社會(huì )，工作是辛苦的，其次是我們的工資很低，且在不同事務(wù)所待遇不同，盡管做了同樣的工作甚至更累，但卻拿更低的工資。所以我們必須抱著(zhù)一種學(xué)習的心態(tài)，公司賺錢(qián)，我們學(xué)東西。再加上社會(huì )本來(lái)就那樣，勞動(dòng)與報酬并不一定是平等公平的，只有認識到這點(diǎn)，才能以正確的心態(tài)去對待我們的實(shí)訓，才能積極主動(dòng)、有責任的去完成任務(wù)。
實(shí)訓的人際關(guān)系
在實(shí)訓期間，懂得與人相處，是我們的一大主題，這就要我們在禮儀、語(yǔ)言等方面能夠取得別人的信任，贏(yíng)得別人的好關(guān)系。首先一個(gè)誠信，誠信是一個(gè)永恒的主題，當一個(gè)人在公司失去別人的信任的時(shí)候，他做什么事都難，公司的注冊會(huì )計師不會(huì )給他安排事做也不會(huì )教他什么，更多的是在那里無(wú)聊，甚至被人辭掉。其次就是語(yǔ)言，人與人之間更多的需要溝通，只有溝通才能把彼此的信息的傳遞。例如，當你想問(wèn)注冊會(huì )計師一個(gè)問(wèn)題，“我覺(jué)得問(wèn)題的應該這樣，你怎么覺(jué)得?”和“這個(gè)問(wèn)題我想得很不清楚，請問(wèn)你能給解釋下么?”效果是不同的.，因為注冊會(huì )計師很多覺(jué)得他們很權威，所以你更多應該以請教的態(tài)度去和他溝通。不過(guò)話(huà)說(shuō)回來(lái)，在外邊做事，太客氣了反而會(huì )讓人覺(jué)得很陌生，最主要是要把握一個(gè)度。
同時(shí)，同行之間溝通尤其重要，許多東西都是你學(xué)一點(diǎn)，他學(xué)一點(diǎn)，在休息時(shí)間你說(shuō)一句，他說(shuō)一句，我說(shuō)一句，大家也在這種溝通討論學(xué)到了東西。在這里必須強調一點(diǎn)就是，千萬(wàn)不要卷入公司中的人事斗爭。有的人一開(kāi)始，就和公司的某些人搞得很好，象哥們似的，由于如此可能他會(huì )給你說(shuō)別人的不對甚至私事，這時(shí)候千萬(wàn)注意，不要把自己往里邊攙和。
實(shí)訓的內容簡(jiǎn)述
在實(shí)訓期間，我很幸運，跟了一個(gè)從業(yè)有10多年經(jīng)驗的注冊會(huì )計師，在他身上學(xué)到了很多東西，有一些確實(shí)是在學(xué)校里學(xué)不到的，就是一種對事業(yè)的專(zhuān)注和勤奮的精神。我在幾個(gè)月的實(shí)訓中，接觸了將近100個(gè)大小的公司，有國有的，合伙的，私營(yíng)的，以及外資企業(yè)，基本上各種性質(zhì)的企業(yè)都能接觸到。由于1月份到4月份是我國企業(yè)所得稅清繳期，所以在這期間我們所做很多工作都是所得稅的匯算清繳。當然由于企業(yè)的各種不同需要，譬如工商年檢，增資減資，或者其他目的，我們會(huì )做報表審計和驗資、破產(chǎn)清算之類(lèi)的專(zhuān)項審計。同時(shí)，由于我們還做代理記帳，當然做帳到出報表，我們都能接觸到。
首先，談?wù)勊枚悈R算清繳。由于所得稅涉及的面很廣，審計的重點(diǎn)很多都是放在利潤表。收入是否確認正確，成本費用是否多記。有幾個(gè)值得關(guān)注的是，工資福利費、社保、工費、職工教育經(jīng)費、業(yè)務(wù)招待費、廣告費、業(yè)務(wù)宣傳費、公司的個(gè)人電話(huà)費(經(jīng)理和部長(cháng)級之別)、以及固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)和各種資產(chǎn)的準備。同時(shí)，在做這些審計的底稿時(shí)，稅金(包括流轉稅和其他各種地方稅等)計算是否正確，是否有異地交稅的情況。至于具體怎么審計，我覺(jué)得我們還是認真的查找各個(gè)科目及項目之間的鉤稽關(guān)系，還有原始憑證為主。例如，應付工資審計，我們要看計提的工資和進(jìn)費用的工資是否相同，是否有工資單，還有支付工資和計提是否相同，如果不同，為什么，一步一步的查;稅金中城建稅和教育費附加時(shí)候是按流轉稅的7%(番禺5%)和3%來(lái)計提繳交。
同時(shí)，由于所得稅匯算清繳有查帳征收和核定征收(如帶征)之分，再加上外商投資企業(yè)和外國企業(yè)的所得稅匯算清繳的不同，所以，所得稅匯算清繳的具體審計也就不同。但找鉤稽關(guān)系，以原始憑證為主我覺(jué)得是不變的，在這次實(shí)訓中，我們審計過(guò)一家工程公司，一次審計發(fā)現了里邊有30多萬(wàn)的白條單(有收據沒(méi)有發(fā)票)，再加其他項目的調增，一下子調增應納所得額100多萬(wàn)。所以萬(wàn)變不離其宗，一切都是原始憑證為主，沒(méi)有合理正確的原始憑證什么都不用說(shuō)。
再談?wù)勂渌麑徲�，報表的審計其�?shí)和所得稅匯算清繳原理是相同，但重點(diǎn)不同，我們的把審計的重點(diǎn)放在資產(chǎn)負債表。這時(shí)候，分析性復核在我實(shí)訓中運用的比較多。至于其他的專(zhuān)項審計，我覺(jué)得審計的目的不同，重點(diǎn)也就不同。按照中國注冊會(huì )計師職業(yè)法規和《獨立審計準則》要求審計報告要反映些什么，底稿審計些什么，目的性是相當明確�？赡茉谪攧�(wù)行業(yè)里，時(shí)間意味著(zhù)金錢(qián)，所以針對性強使效率更高，目的需要更明確，重點(diǎn)也就明確。
以上談的大多是審計的內容，會(huì )計的內容如做帳，納稅申報等公司的業(yè)務(wù)在事務(wù)所是有限的。接觸過(guò)兩個(gè)公司的代理記帳，學(xué)的內容也有限，但也深有體會(huì )，從原始憑證到記帳憑證，到登帳，最后出報表，這些沒(méi)有什么特別的，但現金流量表確實(shí)是一個(gè)難點(diǎn)，我們在實(shí)訓的過(guò)程中，曾經(jīng)發(fā)現有好幾個(gè)公司編的現金流量表有明顯的錯誤。原因是主表“現金及現金等價(jià)物凈增加額”和補充資料“現金及現金等價(jià)物凈增加額”數字不同，反映了現金流量表編制是現在會(huì )計從業(yè)人員的軟肋。在實(shí)訓期間，通過(guò)和所里會(huì )計師和同學(xué)交流學(xué)習，我學(xué)到了一種比較簡(jiǎn)單快捷編制現金流量表的方法五步倒擠法。步驟如下：
第一、從資產(chǎn)負債表找到貨幣資金期末和期初數(一般企業(yè)沒(méi)有其他形式的現金等價(jià)物)，把現金流量表最后面的現金的期末和起初余額填上，算出現金及現金等價(jià)物的凈增加額。
第二、再到主表上填投資活動(dòng)(一般是固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)的增減)和籌資活動(dòng)
審計工作總結14
我今年剛畢業(yè)，現在在一家集團公司審計部擔任審計助理工作。審計部對內審計，對外是一家會(huì )計師事務(wù)所。來(lái)了一年了，這算是我的第一次外出工作。以下是我對自己第一次的審計工作作出的工作總結。希望大家給出一些批評和建議。謝謝。
內審工作共三天，前兩天走馬觀(guān)花的看了該公司賬務(wù)處理方法。到第三天的時(shí)候，開(kāi)始注意記賬憑證后面的原始憑證，之前做過(guò)財務(wù)，但以前做的帳都很簡(jiǎn)單，但看到房地產(chǎn)企業(yè)的帳那么多腦袋都大了兩圈
對于這次內審的總結：
1.審計前弄清楚子公司與總公司的內控關(guān)系
2.了解被審公司的賬務(wù)處理方法及稅務(wù)處理情況(之前只是在看書(shū)，沒(méi)有具體接觸過(guò)實(shí)際的賬務(wù)，看書(shū)時(shí)也找不到具體的方向�，F在見(jiàn)到了具體的實(shí)務(wù)有利于今后的學(xué)習)
3.審計之前要具體了解行業(yè)的工作流程(在本次的審計中，總是想要知道該公司財務(wù)人員工作的具體流程)
4.細心翻看原始憑證，仔細觀(guān)察原始憑證透露的信息，主要查看：
�、僭紤{證的開(kāi)具時(shí)間(是否有跨期的原始憑證)
�、谠紤{證審批情況(是否存在領(lǐng)導未審批的情況)
�、鄄榭丛紤{證金額是否小于該記賬憑證金額
�、苁欠翊嬖诠潭ㄙY產(chǎn)入賬不及時(shí)的情況
以上是我根據老師的工作底稿總結的一點(diǎn)點(diǎn)經(jīng)驗，希望有經(jīng)驗的前輩多多指教。
20xx年半年審計工作即將告一段落，在近些年中，xxxx年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿(mǎn)的完成了預期任務(wù)�，F將我半年來(lái)的工作做一番總結，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、主要工作
截止目前：共計完成了審字報告20個(gè)、房資審字報告2個(gè)、審專(zhuān)報告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報告。
二、工作心得
12年是質(zhì)量年，11年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過(guò)對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知，正式采用新底稿，無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應的過(guò)程，也逐漸體會(huì )到新底稿的優(yōu)勢。例如：1.以往審計中對現金流量表的編制無(wú)法體現工作軌跡，即使書(shū)寫(xiě)計算過(guò)程，單純的數字加減也無(wú)法讓人清楚明白計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不足，將快速編制現金流量表的套路用excel表格清晰體現。使用它編制現金流量表，一方面節省了記憶公式的時(shí)間，另一方面也細化了編制流程，能更容易發(fā)現編制漏洞，及時(shí)根據企業(yè)的實(shí)際情況調整編制方式;2.以往審計底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對助理人員，許多需要詳細復核的科目往往僅有審定表及明細表，真正分析復核的程序沒(méi)有實(shí)施，導致審計風(fēng)險加大。新的審計底稿從表的數量和表的設置上彌補了這
方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現，既規范統一了審計軌跡，又強化實(shí)施了審計必要的程序。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據領(lǐng)導的部署，xxxx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項工作，都會(huì )從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現場(chǎng)需要采集的數據按部就班的完成。3.清晰劃分權限，保證每個(gè)項目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現空管的現象。
在領(lǐng)導的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續了20xx年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、工作不足
1.提高工作效率
由于采用新的審計底稿，加之對新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級別限定，導致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調查和了解工作，延長(cháng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計中后期，領(lǐng)導及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，調整審計策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細風(fēng)險評估的級別。并且經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的經(jīng)驗積累，對新底稿的運用也越來(lái)越熟悉，工作效率也得到了提升。
2.加強企業(yè)個(gè)體的'深入了解
隨著(zhù)底底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來(lái)越精確。比如：穿行測試的審計結論如何定位準確、各個(gè)科目的審定表明細表和測試
表的審計說(shuō)明和結論如何表達、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結論等等，都是需要不斷學(xué)習和總結的。其次，如果不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對企業(yè)財務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設置有清晰的認識，那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對長(cháng)期合作的客戶(hù)要做到細化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強自我學(xué)習
隨著(zhù)時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習的重要性，在日常生活中不但要認真學(xué)習審計、會(huì )計的新準則，還要多向同事們學(xué)習和請教，彌補不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結合，提高自身的工作能力。
著(zhù)眼未來(lái)，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對話(huà)交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項“零差錯”;比質(zhì)量，促服務(wù)結果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
審計工作總結15
在這半年里，稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會(huì )議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見(jiàn)，迅速轉變稽核審計工作理念，創(chuàng )新稽核審計工作方法，重點(diǎn)圍繞執規執紀、合規守法經(jīng)營(yíng)、內控制度落實(shí)和規范管理防范風(fēng)險等開(kāi)展稽核審計，具體做了以下幾個(gè)方面的工作。
一、完善崗位責任制，落實(shí)稽核包片責任。一是從新制定崗位責任制，把全縣信用社每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核片，不留死角，實(shí)行誰(shuí)包片誰(shuí)負責、誰(shuí)檢查誰(shuí)負責、誰(shuí)簽字誰(shuí)負責的稽核管理責任制，夯實(shí)了管理責任，增強了稽核工作責任心；二是年初制定了《xx年稽核審計工作安排意見(jiàn)》，對全年序時(shí)稽核、專(zhuān)項稽核和內審工作進(jìn)行統籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確；三是實(shí)行月度例會(huì )制度，每月對每個(gè)人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報，查漏補缺，并按照工作開(kāi)展情況嚴格考核兌現。
二、規范檢查行為，細化檢查內容。一是規范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來(lái)，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學(xué)習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《農村信用社稽核審計工作管理辦法》和<農村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規范稽核檢查程序，從編制稽核工作實(shí)施方案、下發(fā)稽核通知到現場(chǎng)檢查，現場(chǎng)檢查工作底稿、撰寫(xiě)事實(shí)確認書(shū)、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書(shū)，規范了稽核審計工作流程，同時(shí)對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作；二是對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細化，從會(huì )計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛工作、內控制度執行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開(kāi)展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空；三是針對信用社登記簿多、登記不規范和存在顧此失彼的現象，與聯(lián)社部門(mén)磋商，牽頭統一了各類(lèi)登記簿，印制《農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統一了制式、規范登記內容和要求，達到了統一規范，
三、做好各項稽核檢查工作。今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開(kāi)展了xx年度會(huì )計決算專(zhuān)項稽核，迎接了省市組織的開(kāi)展的決算真實(shí)性專(zhuān)項稽核工作。一是組織開(kāi)展了xx年度會(huì )計決算真實(shí)性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實(shí)性大檢查，對xx年度會(huì )計決算真實(shí)性專(zhuān)項稽核工作實(shí)行提前介入，超前運作，組織人力全面進(jìn)行檢查，確保真實(shí)、準確；二是全面完成上半年序時(shí)稽核工作任務(wù)。隨著(zhù)稽核審計工作的進(jìn)一步規范，稽核人員進(jìn)一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習，放棄節假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力利用兩個(gè)月的時(shí)間，全面完成全縣xx個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作，查處了部分信用社違規違紀問(wèn)題，對責任人進(jìn)行了經(jīng)濟處罰，在序時(shí)稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規范管理、防范風(fēng)險，并把序時(shí)稽核報告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導全面掌握各信用社制度執行和落實(shí)情況，準確做出管理決策；三是對聯(lián)社財務(wù)會(huì )計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門(mén)執行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計和審議評價(jià)，進(jìn)一步規范了管理部門(mén)的'操作管理行為。
四、認真做好各項內部審計工作。一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間，對社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進(jìn)行了稽核審計，對任期內的政策制度執行和責任制履行進(jìn)行全面稽核審計，給予客觀(guān)公正的評價(jià)，上半年共實(shí)施社（部）主任離任審計24人次，開(kāi)展職工離崗審計xx人次；二是集中時(shí)間對各社xx年下半年和xx年一季度列支費用的真實(shí)性和合規性進(jìn)行了全面審計，進(jìn)一步規范了信用社財務(wù)管理行為。
五、及時(shí)準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監管核心指標分析和監管評級打分，準確預測經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。為健全和完善農村信用社的風(fēng)險監管體系，實(shí)現對農村信用社的持續、分類(lèi)監管和風(fēng)險預警。一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門(mén)的溝通配合，報表人員加班加點(diǎn)、認真細致，從未出現數據差錯，保證了報表的真實(shí)性、準確性和及時(shí)性，受到了安康銀監局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險監測指標、70個(gè)輔助指標進(jìn)行計算分析和預警，并計算出監管評級得分，為聯(lián)社向合作銀行過(guò)渡提供了詳實(shí)的指標數據，為領(lǐng)導經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據。三是按照銀監分局要求，準確、及時(shí)、真實(shí)報送《日常監管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。
六、樹(shù)立全局觀(guān)念，積極配合做好階段性工作任務(wù)。今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導交辦的各項臨時(shí)工作任務(wù)，使各項工作整體推進(jìn)。
七、存在的問(wèn)題及后期工作打算
上半年，稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，分管領(lǐng)導的親自指揮督戰，工作穩步有序推進(jìn)，部門(mén)全體員工克服種種困難，放棄節假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線(xiàn)，實(shí)現了半年對全縣信用社全面序時(shí)稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：一是由于部門(mén)人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間也不統一，所以組織學(xué)習的時(shí)間相對較少；二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰，時(shí)間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現象；三是一人稽核審計不符合有關(guān)規定，容易出現差錯等。
審計工作總結16
總結是把一定階段內的有關(guān)情況分析研究，做出有指導性結論的書(shū)面材料，它可以給我們下一階段的學(xué)習和工作生活做指導，因此十分有必須要寫(xiě)一份總結哦。那么如何把總結寫(xiě)出新把戲呢？下面是收集的審計部門(mén)年度6篇，歡送閱讀，希望大家能夠喜歡。
一、完成主要工作
20xx年共完成審計工程97項，其中年度財務(wù)收支及年度預算執行狀況審計12項，專(zhuān)項經(jīng)營(yíng)考核審計1項，任期經(jīng)濟職責審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程工程預算審計38項，基建工程工程結算審計41項，為完善集團經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟效益做出了奉獻。
1、預算執行審計與財務(wù)收支審計并軌同行
預算執行結合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預算執行的過(guò)程審核時(shí)，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，針對審計報告的存在問(wèn)題，提出相關(guān)推薦，指導整改。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預算執行審計12項，發(fā)現問(wèn)題41項，提出推薦36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現問(wèn)題的整改狀況與逾期應收賬款催收進(jìn)行審計回訪(fǎng)，個(gè)性是針對整改不到位單位，提出指導性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執行。透過(guò)審計，嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執行儲藏了動(dòng)力。
2、開(kāi)展專(zhuān)項經(jīng)營(yíng)考核審計
20年7月，公司為扭轉XX汽車(chē)租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責書(shū)。為配合集團經(jīng)營(yíng)管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)狀況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認XX汽車(chē)租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效考核結果，維護公司經(jīng)營(yíng)考核嚴肅性，同時(shí)也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營(yíng)成果。
3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據
為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計，對20年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預測，為投資決策帶給依據。
4、加強離任審計，帶給人事管理參考
20年，寶XX原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據集團公司安排進(jìn)行離任審計，對其任期內經(jīng)營(yíng)目標的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價(jià)，為集團人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計
根據集團公司要求，對工程結算超過(guò)百萬(wàn)的基建工程，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項，結算報審金額228。13萬(wàn)元，核減金額119。93萬(wàn)元。為集團降低了工程造價(jià)，節省超多的資金。
二、主要工作體會(huì )
1、集團領(lǐng)導重視，是推動(dòng)內部審計工作的關(guān)鍵
20xx年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手缺乏等困難，成功從二級企業(yè)借調財務(wù)部長(cháng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援，二級企業(yè)財務(wù)部長(cháng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來(lái)必須便利，推動(dòng)年度審計工作順利完成。
2、加強過(guò)程管控，提升內審質(zhì)量
質(zhì)量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理方法和實(shí)施，詳細規定審計年度方案制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫(xiě)、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著(zhù)企業(yè)ERP系統上線(xiàn)運行，ERP系統豐富的'信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學(xué)習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，著(zhù)手開(kāi)展ERP環(huán)境下的工程審計工作。
3、延伸審計工程，合并審計目的，注重審計存在問(wèn)題整改落實(shí) 20xx年，由于審計人手缺乏，我們將預算執行結合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預算執行的過(guò)程審核時(shí)，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導整改。
三、存在問(wèn)題與今后打算
1、存在問(wèn)題
由于目前審計部?jì)H有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預算審計等及超多基建工程施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的奉獻力量有限。
集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通缺乏，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。
2、今后打算
堅持學(xué)習，提高專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)應用潛力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務(wù)轉崗而來(lái)，審計專(zhuān)業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專(zhuān)業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協(xié)會(huì )組織的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會(huì )內的企業(yè)同行學(xué)習與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習，提高專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)潛力，為集團審計工作開(kāi)展積攢力量。
審計工作總結17
20xx年半年審計工作即將告一段落，在近些年中，12年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿(mǎn)的完成了預期任務(wù)�，F將我半年來(lái)的工作做一番總結，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、主要工作
截止目前：共計完成了審字報告20個(gè)、房資審字報告2個(gè)、審專(zhuān)報告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報告。
二、工作心得
12年是質(zhì)量年，11年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過(guò)對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知，正式采用新底稿，無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應的過(guò)程，也逐漸體會(huì )到新底稿的優(yōu)勢。例如：1.以往審計中對現金流量表的編制無(wú)法體現工作軌跡，即使書(shū)寫(xiě)計算過(guò)程，單純的數字加減也無(wú)法讓人清楚明白計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不足，將快速編制現金流量表的套路用excel表格清晰體現。使用它編制現金流量表，一方面節省了記憶公式的時(shí)間，另一方面也細化了編制流程，能更容易發(fā)現編制漏洞，及時(shí)根據企業(yè)的實(shí)際情況調整編制方式；2.以往審計底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對助理人員，許多需要詳細復核的科目往往僅有審定表及明細表，真正分析復核的程序沒(méi)有實(shí)施，導致審計風(fēng)險加大。新的審計底稿從表的數量和表的設置上彌補了這方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現，既規范統一了審計軌跡，又強化實(shí)施了審計必要的程序。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據領(lǐng)導的部署，12年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項工作，都會(huì )從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗，以便更好的提高工作效率。例如：
1.合理分配時(shí)間，保證現場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行；2.合理分工，保證現場(chǎng)需要采集的數據按部就班的完成。3.清晰劃分權限，保證每個(gè)項目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現空管的現象。 在領(lǐng)導的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續了20xx年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、工作不足
1.提高工作效率
由于采用新的審計底稿，加之對新底稿的'填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級別限定，導致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調查和了解工作，延長(cháng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計中后期，領(lǐng)導及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，調整審計策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細風(fēng)險評估的級別。并且經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的經(jīng)驗積累，對新底稿的運用也越來(lái)越熟悉，工作效率也得到了提升。
2.加強企業(yè)個(gè)體的深入了解
隨著(zhù)底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來(lái)越精確。比如：穿行測試的審計結論如何定位準確、各個(gè)科目的審定表明細表和測試表的審計說(shuō)明和結論如何表達、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結論等等，都是需要不斷學(xué)習和總結的。其次，如果不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對企業(yè)財務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設置有清晰的認識，那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對長(cháng)期合作的客戶(hù)要做
到細化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強自我學(xué)習
隨著(zhù)時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習的重要性，在日常生活中不但要認真學(xué)習審計、會(huì )計的新準則，還要多向同事們學(xué)習和請教，彌補不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結合，提高自身的工作能力。
著(zhù)眼未來(lái)，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對話(huà)交流“零障礙”； 比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”；比業(yè)務(wù)，促辦理事項“零差錯”；比質(zhì)量，促服務(wù)結果“零投訴” ；比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。篇三：會(huì )計師事務(wù)所年度工作總結
xxxx年工作總結
xxxx年是忙碌的一年，是我在財審二部工作的第一年，這一年中我參與了xx個(gè)審計項目，并且從中學(xué)習到了很多實(shí)際工作中所需的審計方法，以及個(gè)人在工作當中所要掌握的審計思路，在理論知識方面與實(shí)踐工作當中有很大進(jìn)步�，F將20xx年度工作情況總結如下： 一、20xx年主要工作情況 （一）業(yè)務(wù)開(kāi)展情況 具體情況見(jiàn)下表：
業(yè)務(wù)情況分析：
今年做的審計項目讓我記憶深刻的還是中國人壽財產(chǎn)保險股份有限公司經(jīng)濟責任審計，這次經(jīng)濟責任審計對我來(lái)說(shuō)還真有點(diǎn)特別，在審計的過(guò)程中發(fā)現不單單是審查公司的賬務(wù)處理，還要看他們公司的內控是否完善，最重要的是還得對公司幾個(gè)板塊的業(yè)務(wù)（中介，理賠、承保、印章、單證）流程要有一定的了解，從中查找業(yè)務(wù)當中存在的問(wèn)題。
�。ǘ﹤�(gè)人學(xué)習情況
回顧20xx年我參與的審計項目，讓一個(gè)剛進(jìn)事務(wù)所，剛接觸工作的職場(chǎng)新人學(xué)到了很多很多專(zhuān)業(yè)知識，也為之后做其他審計項目間接性的做好鋪墊。
1.更加熟練的運用word和excel辦公軟件。
2年初的年報審計項目，一個(gè)單位接著(zhù)一個(gè)單位，由于是剛到事務(wù)所時(shí)間短，開(kāi)始年報審計給我的感覺(jué)就是很機械的填表，填完一張再填下一張，好多表不明白是為什么需要填，得怎么填，只好經(jīng)常性的請教項目經(jīng)理�？墒钱斪隽藥讉�(gè)年審項目之后，尤其是“實(shí)質(zhì)性底稿”，當我再次填寫(xiě)底稿時(shí)，我對會(huì )計科目的認識也更進(jìn)一步了，通過(guò)填寫(xiě)的財務(wù)數據，分析出企業(yè)今年與上一年的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果變動(dòng)原因。
2.通過(guò)對底稿的排版、整理、歸檔，也讓我清楚了解到公司對底稿的要求以及相關(guān)的歸檔程序。
3.從最初的只能抽查、復印憑證，數據分析統計，到現在獨立的查找問(wèn)題，并寫(xiě)成問(wèn)題底稿。
二、工作建議
�。ㄒ唬┟媾R的困難（或需要部門(mén)解決的問(wèn)題）無(wú) （二）建議
1、執業(yè)能力方面（知識結構、實(shí)踐經(jīng)驗、創(chuàng )新能力）
審計業(yè)務(wù)質(zhì)量在很大程度上取決于注冊會(huì )計師的職業(yè)道德和專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平，為此，在強化業(yè)務(wù)質(zhì)量的同時(shí)，希望把職業(yè)道德和專(zhuān)業(yè)培訓作為培訓工作的核心任務(wù)。
2、學(xué)習能力方面
我們要虛心向同行和同事學(xué)習工作和管理方面的經(jīng)驗，希望能夠借鑒項目經(jīng)理的工作方法，同時(shí)努力學(xué)習業(yè)務(wù)理論知識，擴大獵取知識的范圍，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平，使審計的全面素質(zhì)再有一個(gè)新的提高，以適應公司的發(fā)展和需要。
總之，在這一年的工作中，有成績(jì)和喜悅，也有不足之處，但我會(huì )在今后的工作中不斷努力、不斷改進(jìn)。我確信公司財審二部是一個(gè)團結、高效的團體，每位成員都能夠獨擋一面，共同走向輝煌。
審計工作總結18
OO八年度工作總結時(shí)間從指間不經(jīng)意的滑過(guò)，轉眼間20xx已到了尾聲。20xx年我們收獲了太多的感動(dòng)，南方冰雪災害觸目驚心，汶川大地震全球震動(dòng)，金融危機至今仍在蔓延，北京奧運又讓全球華人歡欣鼓舞。而我們公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展也可謂經(jīng)歷了冰與火的考驗。
而做為職能部門(mén)之一的財務(wù)審計部，在總公司領(lǐng)導下，仰仗各部門(mén)通力配合，大家團結一心，共同努力，較好地履行了部門(mén)職責，但還是留下了些許遺憾。下面我代表財務(wù)審計部從以下五個(gè)方面將20xx的工作做一簡(jiǎn)要匯報，請大家批評指正。
一．責任書(shū)完成情況。
1.管理目標方面，做到了嚴格執行各類(lèi)規章制度，及時(shí)籌措經(jīng)營(yíng)營(yíng)資金，做好業(yè)務(wù)結算、資金收付及各類(lèi)費用審核及會(huì )計核算，加強了駐外分公司及業(yè)務(wù)部門(mén)的審計，按時(shí)報送各類(lèi)會(huì )計、統計報表，做好稅款、“五費一金”的申報及繳納工作，做好培訓工作。較好地完成了管理目標責任。
2.精神文明建設任務(wù)目標方面，做到了班子團結，干群關(guān)系融洽，積極組織參加各類(lèi)學(xué)習培訓及集體活動(dòng)，努力實(shí)施管理創(chuàng )新，認真貫徹執行總公司的各類(lèi)決議、決定，優(yōu)質(zhì)服務(wù)用戶(hù)等，精神文明建設上了一個(gè)新臺階。
3.安全生產(chǎn)目標方面，利用每月的例會(huì )及16日的安全教育日，做好宣傳教育，明確崗位職責，做到了安全收付款，然而保險柜被撬事件影響了安全目標的圓滿(mǎn)完成。
二．xx年的主要做法。
1.明確思路，統一思想，分步實(shí)施總公司確定我們?yōu)楣芾韯?chuàng )新示范單位，是對財務(wù)審計部每位員工的信賴(lài)，更是對我們工作的鞭策和激勵，為我們的管理工作指明了更高的方向。經(jīng)過(guò)研究，我們將管理創(chuàng )新的要求和部門(mén)“效率、創(chuàng )新、和諧”的工作思路做了進(jìn)一步的`融合，那就是服務(wù)上力求效率，思路上力求創(chuàng )新，實(shí)現團隊和諧，這為實(shí)際工作奠定了良好的基礎，思想統一了，分步實(shí)施也就有了保障。
2.責任到人，權責分明。
網(wǎng)點(diǎn)，結算，核算及日常工作幾位主任各負其責，隨時(shí)溝通，相互補臺，和諧相處。凡部門(mén)工作，諸如分配工資、崗位調整、學(xué)習培訓等，努力做到了遇事有商有量，民主決策。領(lǐng)導團結了，為員工樹(shù)立了榜樣，每位員工都做到了各司其責，默契配合。年初對一起原始票據傳遞不及時(shí)造成核算受影響的事件，部門(mén)內部進(jìn)行了通報批評、當事人做檢查，按制度進(jìn)行了處罰。目前，尤其財務(wù)結算和業(yè)務(wù)核算基本做到了無(wú)縫對接，從根本上理順了會(huì )計核算工作。
3.工作突出重點(diǎn)，彌補“短板”。
六七月份，我們明確提出了制度落實(shí)月，到了八九月份，根據落實(shí)制度過(guò)程中出現的理解偏差，又提出了制度學(xué)習月，每人根據《會(huì )計人員管理制度講解》，結合自身崗位，寫(xiě)了一篇題為“如何做好本職工作”的學(xué)習體會(huì )，收到了很好的效果。為落實(shí)管理創(chuàng )新，進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)結算這一窗口的服務(wù)質(zhì)量，安排鞏新虎主任專(zhuān)職負責結算崗位，收效顯著(zhù)。對于會(huì )計核算，我們又進(jìn)一步明確了主辦會(huì )計、業(yè)務(wù)會(huì )計及記賬會(huì )計的職責，劃分了二個(gè)核算小組，由汪桂生主任進(jìn)行督導，加之會(huì )計電算化的實(shí)施為核算工作起到了很好的促進(jìn)作用。
4.進(jìn)一步強化財務(wù)管理，加強網(wǎng)點(diǎn)審計工作。
通過(guò)努力，在去年初建行1000萬(wàn)銀行貸款的基礎上，又爭取到了2000萬(wàn)元的銀行貸款，承兌匯票授信額度由3000萬(wàn)調增為2億元。
8月份，公司被評為天水首批“銀行信貸誠信企業(yè)”。對資金網(wǎng)絡(luò )信息化管理，POS機刷卡結算，做到了隨時(shí)監控，確保收付款安全。
今年對駐外分公司增加了三張內控報表，每季度進(jìn)行財務(wù)及經(jīng)營(yíng)效益的審計，對出現的資金管理不到位、會(huì )計資料不完整、存在較大的應收賬款等問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)披露和整改。
并及時(shí)和分公司經(jīng)營(yíng)人員通過(guò)業(yè)務(wù)協(xié)調會(huì )等形式進(jìn)行溝通。
5.繼續推行輪崗制度，業(yè)務(wù)培訓工作常抓不懈。
實(shí)踐證明，輪崗制度的推行，推進(jìn)了員工掌握新知識、提高業(yè)務(wù)技能的信心和決心，實(shí)現了“要我學(xué)到我要學(xué)”的轉變，尤其增強了員工之間的相互理解和對部門(mén)崗位的全面了解，知道了自己欠缺什么，還不會(huì )干什么。少了許多傲氣和浮躁，多了幾分謙虛和成熟。業(yè)務(wù)學(xué)習培訓方面，分為集中培訓、資料培訓、自學(xué)等。一年來(lái)，先后組織員工學(xué)習了《企業(yè)會(huì )計準則》，《企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例等，部分員工參加了本地、異地納稅人俱樂(lè )部的會(huì )計稅法培訓，累計四十三人次近二百三十小時(shí)。6.思想教育工作常抓不懈、貫穿始終。
通過(guò)個(gè)別談話(huà)，文字交流，會(huì )議交流等形式使員工思想教育工作不放松。半年時(shí)我們就安排員工寫(xiě)了半年工作總結（均自行打�。�，并結合總結逐個(gè)進(jìn)行了談話(huà)溝通，這對及時(shí)了解員工思想動(dòng)態(tài)，貫徹管理理念是非常行之有效的。年末，依照公司安排，每個(gè)人都寫(xiě)了工作總結，部門(mén)開(kāi)了總結會(huì )，每個(gè)人逐個(gè)發(fā)言，逐個(gè)點(diǎn)評。較去年同期員工思想狀態(tài)等方面都有了一定的提高。
三．存在的問(wèn)題。
全年盡管工作也推到了年底，但也暴露出了不少的問(wèn)題。
1.“4.15”保險柜被撬事件給我們以警醒和很大的教訓。為了減少現金流，包括分公司在內，出臺了下午四點(diǎn)半以后再不受理現金結算的制度，從一定程度上影響了經(jīng)營(yíng)結算工作。
2.鋼材銷(xiāo)售市場(chǎng)的發(fā)票相對混亂使企業(yè)承擔著(zhù)越來(lái)越大的稅務(wù)風(fēng)險。尤其象鄭州市場(chǎng)，由于利益驅動(dòng)，對增值稅發(fā)票隨意開(kāi)據和銷(xiāo)售不開(kāi)票達到了瘋狂的程度。這對我們堅持正規經(jīng)營(yíng)的國企來(lái)說(shuō)，存在著(zhù)很大的經(jīng)營(yíng)價(jià)格被動(dòng)和稅務(wù)風(fēng)險的問(wèn)題。
一不小心就可能造成虛開(kāi)發(fā)票。而在天水本部，鋼材銷(xiāo)售過(guò)程中倒發(fā)票、買(mǎi)發(fā)票也是一個(gè)不爭的事實(shí)。
3.隨著(zhù)公司辦公自動(dòng)化的推行和逐步實(shí)施，員工運用電腦及網(wǎng)絡(luò )技能缺陷暴露的更加明顯。
4.業(yè)務(wù)部門(mén)及后勤物業(yè)部門(mén)的內部核算不夠系統、完善。缺乏內控機制。5.會(huì )計準則的變化，稅法不斷更新對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)要求會(huì )越來(lái)越高，這一方面更是我們的軟肋。
6.對業(yè)務(wù)部門(mén)的審計工作開(kāi)展不夠。
四．部門(mén)新一年的打算及建議
1.持之以恒的堅持管理創(chuàng )新工作，逐步增強完善部門(mén)職能。
2.在加強會(huì )計核算、財務(wù)管理的同時(shí)，強化稅法的學(xué)習、研究，最大程度地防范、規避企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險。
3.逐步加強對業(yè)務(wù)部門(mén)及網(wǎng)點(diǎn)的內部核算及審計力度。
4.配合購銷(xiāo)部門(mén)加強資金的籌集、管理、運作，提高資金利用率。
5.建議公司建立員工及干部考核培訓機制，加強人事勞資勞動(dòng)紀律等方面的管理，進(jìn)一步強化服務(wù)質(zhì)量，提升并逐步推進(jìn)企業(yè)文化建設。
審計工作總結19
xx縣的內部審計工作在縣委縣政府和市內審協(xié)會(huì )的領(lǐng)導下，深入探索內部審計工作的新思路、新方法，充分調動(dòng)全縣廣大內審人員的工作積極性，在發(fā)揮內部審計的職能作用、促進(jìn)財務(wù)規范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內審組織機構，加強對內部審計工作的組織領(lǐng)導
為加強對內部審計工作的組織領(lǐng)導，以來(lái)，我局建議并通過(guò)縣府辦印發(fā)了《xx縣直部門(mén)（單位）及鄉鎮年度經(jīng)濟責任內部審計實(shí)施方案》，成立縣經(jīng)濟責任內審工作領(lǐng)導小組，由縣長(cháng)擔任組長(cháng)，組織部長(cháng)、紀委書(shū)記擔任副組長(cháng)，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會(huì )議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉鎮、69個(gè)縣直部門(mén)全面建立健全內審組織機構，成立經(jīng)濟責任內審工作領(lǐng)導小組，由單位紀委書(shū)記（紀檢組長(cháng)）任領(lǐng)導小組組長(cháng)，抽調內審、財務(wù)人員為內審機構成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內審工作的第一責任人，切實(shí)加強對經(jīng)濟責任內審工作的組織領(lǐng)導，全縣101個(gè)一級預算單位先后建立起內審組織機構，并配備了內審人員。今年10月又通過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求鄉鎮換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位，及時(shí)調整經(jīng)濟責任內部審計領(lǐng)導小組成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報了內審機構人員調整文件。
二、建立培訓教育長(cháng)效機制，不斷提高內審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)
為提高全縣內審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內審工作上新臺階，從開(kāi)始，連續三年通過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉鎮、各部門(mén)內審機構派員參加全市內審人員后續教育和崗位資格證書(shū)考試培訓班。連續三年與市內審協(xié)會(huì )聯(lián)合舉辦內審人員教育培訓班，邀請省、市內部審計工作的領(lǐng)導和專(zhuān)家來(lái)授課。培訓課程包括內部審計理論與實(shí)務(wù)、內部審計工作規范、內部審計計算機應用技術(shù)等內容，并深入講解了審計報告寫(xiě)作要求和技巧，對審計發(fā)現問(wèn)題的思考與提煉，問(wèn)題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內部審計工作規定》等方面內容。目前全縣累計培訓內審人員272人次，取得內審崗位資格證書(shū)人員達106人，初步建立起內審人員培訓教育的長(cháng)效機制。
三年來(lái)，通過(guò)舉辦內審人員業(yè)務(wù)培訓和開(kāi)展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內部審計實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內部審計工作結合在一起，為各單位內審及財務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習實(shí)踐與交流平臺
目前不少鄉鎮、部門(mén)財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足，開(kāi)展內審工作，特別是開(kāi)展集中統一的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任重點(diǎn)檢查工作，為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習財經(jīng)法律法規和會(huì )計實(shí)務(wù)操作的機會(huì )，通過(guò)細致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內部審計監督職能，加強內控制度建設，規范財政財務(wù)管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內審機構力量，實(shí)現經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標
我們在認真總結利用內部審計機構開(kāi)展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《xx縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任監督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責任內審自查報告、重點(diǎn)檢查、離任交接、經(jīng)濟責任審計、成果利用等六個(gè)方面對領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監督。今年上半年，我們根據《制度》的要求，從全縣各鄉鎮、部門(mén)的內審機構中集中抽調了24個(gè)內審人員，從2月15日開(kāi)始對全縣41個(gè)縣直部門(mén)和鄉鎮黨委政府的領(lǐng)導干部度經(jīng)濟責任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出違規金額652萬(wàn)元，管理不規范金額5752萬(wàn)元，發(fā)現了亂收費亂罰款、暫存暫付款長(cháng)期掛賬、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節約六項指標執行不到位等14種普遍性的問(wèn)題。審計結果報告上報后，為組織部門(mén)考察任用干部提供了重要依據，在全縣鄉鎮、部門(mén)集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。以來(lái)，通過(guò)開(kāi)展經(jīng)濟責任重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉鎮和部門(mén)的經(jīng)濟責任審計監督，實(shí)現了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導的高度肯定，縣長(cháng)xxx批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實(shí)處。請財政局認真總結借鑒，就相關(guān)問(wèn)題研究對策，切實(shí)加強各類(lèi)資金的規范化管理，促進(jìn)增收節支，降低行政成本�！�
四、積極宣傳內部審計，各單位對內審工作的.重視程度不斷提高
三年來(lái)，通過(guò)縣府辦發(fā)出培訓通知，組織全縣內審人員參加內審后續教育，以及深入開(kāi)展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內審和經(jīng)濟責任重點(diǎn)審計工作，引起了全縣各部門(mén)和單位領(lǐng)導對內部審計工作的高度重視，各單位對內審工作重要性的認識不斷提高，內部審計的社會(huì )影響得到了進(jìn)一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內部審計機構，并配備專(zhuān)職或兼職的內審人員；對參加內部審計業(yè)務(wù)培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會(huì )計核算中心都給予全額報銷(xiāo)；對抽調參加經(jīng)濟責任重點(diǎn)審計工作的內審人員，各鄉鎮、部門(mén)無(wú)條件滿(mǎn)足了審計部門(mén)的要求，并安排好抽調人員的工作銜接，內部審計環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
審計工作總結20
20xx年集團審計室在董事會(huì )的直接領(lǐng)導下、在各企業(yè)的相互配合下，嚴格按照“獨立、客觀(guān)、公正、廉潔”的審計行為準則，認真地處理每一項審計工作，基本完成了年初制定的工作目標�，F將本年度的審計工作做如下簡(jiǎn)要總結：
一、規范流程、規避風(fēng)險
通過(guò)各項審計，規范物資流程管理，規避企業(yè)各類(lèi)風(fēng)險，履行好審計監督與審計服務(wù)的雙重職能。
上半年審計室針對流程規范進(jìn)行了重點(diǎn)審計，特別對集團公司各類(lèi)物資操作流程規范進(jìn)行全面檢查，從此次專(zhuān)項流程檢查的情況分析，各企業(yè)還是存在較多問(wèn)題和隱患�？傮w上講，新建企業(yè)問(wèn)題多，老企業(yè)問(wèn)題少；細節方面問(wèn)題多，宏觀(guān)方面問(wèn)題少，各類(lèi)倉庫則是流程問(wèn)題的多發(fā)地帶。同時(shí)，各企業(yè)間出現了不少通病，比如產(chǎn)品調換過(guò)程不規范、外發(fā)零備件維修的定價(jià)問(wèn)題等等。
下半年審計室再次進(jìn)行復查，各分公司雖就部分問(wèn)題和隱患進(jìn)行了整改，但還是發(fā)現不少問(wèn)題沒(méi)有完全整改到位。這說(shuō)明我們的日常工作中，特別是在流程方面要經(jīng)常性、全方位地進(jìn)行進(jìn)行跟蹤監督或后續審計，督促被審單位舉一反三進(jìn)行整改，真正體現審計監督的價(jià)值和意義，實(shí)現管理的有效和長(cháng)效。
二、強化控制、督促落實(shí)
內部審計另一個(gè)非常重要的作用就是強化領(lǐng)導采取的各項措施，督促這些措施及條例的有效實(shí)施。
審計室對下發(fā)的各項規章管理制度的執行與實(shí)施情況進(jìn)行檢查并督促各成員企業(yè)落實(shí)到位，除對管理制度的執行情況進(jìn)行督促實(shí)施，并對相關(guān)條款進(jìn)行重申外，還重點(diǎn)物資使用及報廢情況等各項規定的執行情況進(jìn)行督查，確保相關(guān)制度得到有效貫徹。
三、親密合作、有效溝通
這一年來(lái)，審計室堅持以現場(chǎng)審計為主，審計來(lái)源全部進(jìn)行現場(chǎng)核實(shí)，杜絕審計依據的虛假性，并且不斷與企業(yè)領(lǐng)導、各崗位員工及外來(lái)客戶(hù)進(jìn)行溝通交流，盡可能全面掌握各方面的信息，不斷地提高自身的業(yè)務(wù)技術(shù)能力，從而更好地全面開(kāi)展審計工作。
四、防險增值、實(shí)時(shí)監控
內部審計主要是以防為主，改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平、降低企業(yè)成本費用，提
高企業(yè)經(jīng)濟效益，最終實(shí)現企業(yè)目標。審計室日常主要工作分為常規審計和專(zhuān)項審計。
�。ㄒ唬┏Ｒ帉徲�
審計室在常規審計中一絲不茍，除對兩大倉庫進(jìn)行經(jīng)常性盤(pán)點(diǎn)和監督外，還對各個(gè)企業(yè)資金進(jìn)行不定期月度核查使資金運轉情況得到有效監控，對應收款情況及帳齡進(jìn)行分析使應收款回收情況保持在集團規定的正常范圍內等等。
�。ǘ⿲�(zhuān)項審計
在集團公司領(lǐng)導的指導及督促下，在20xx年度審計室主要進(jìn)行了五十幾項大大小小的專(zhuān)項審計，包括資金使用，工程決算，工程招標，應收帳款，投入產(chǎn)出等等，涉及到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的方方面面。
五、內部審計工作存在的主要問(wèn)題
回顧一年來(lái)的工作，公司的審計工作仍然存在一些問(wèn)題和不足：
一是工作做得不夠到位，造成部分單位及個(gè)人對審計工作認識不足，對“審計”存在恐懼感，抵觸感。沒(méi)能讓公司上下形成共識，認為：內部審計不僅是監督，更是一種特殊的企業(yè)管理活動(dòng)，是公司經(jīng)營(yíng)管理工作的'重要組成部分，公司內部控制的關(guān)鍵環(huán)節；
二是審計人員的數量和素質(zhì)尚未能完全適應公司系統經(jīng)濟安全的需要，審計人員知識結構和隊伍結構有待進(jìn)一步改善、審計水平有待提高；
三是審計工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立，有效的審計監督的約束機制尚未形成；
四是內控審計工作的開(kāi)展亟待加強。
六、今后審計工作思路
1、要堅持在工作中學(xué)習。內審工作涉及公司經(jīng)營(yíng)的方方面面，每一次的審計內容都是各不相同，如果對審計項目沒(méi)有足夠的了解，就不可能了解到最真實(shí)的情況，就不可能作出正確的判斷，提供出切實(shí)、合理的建議。所以?xún)葘徣藛T對各部門(mén)的各種業(yè)務(wù)不能局限于了解，還必須進(jìn)行專(zhuān)業(yè)知識學(xué)習，要對其流程、目的、績(jì)效評價(jià)都有所領(lǐng)悟，內審員只有在工作中持續學(xué)習，才能不斷的提高內審工作質(zhì)量。
2、內審人員要對本部門(mén)的定位有正確的認識，要對內審工作有正確的理解。內審室從定位上可以獨立于其它部門(mén)，但從實(shí)際操作上應該以服務(wù)部門(mén)的姿態(tài)出現，內審的目的是通過(guò)核查過(guò)程，找出差距、漏洞，促進(jìn)工作改進(jìn)和質(zhì)量提高，決不是挑毛病，抹滅成績(jì)，更不能挫傷大家的工作積極性，內審一定要主動(dòng)配合、協(xié)助經(jīng)營(yíng)部門(mén)解決問(wèn)題。另外，內審工作需要時(shí)刻保持著(zhù)敏銳和主動(dòng)，只有敏銳才能撲捉到線(xiàn)索，只有主動(dòng)才能及時(shí)開(kāi)展工作，才能發(fā)揮內審的過(guò)程控制作用，如果依賴(lài)領(lǐng)導安排任務(wù)，只做事后檢查，內審工作的意義就會(huì )大打折扣。按照“獨立、客觀(guān)、公正、廉潔”的審計行為準則，我們會(huì )努力在堅持原則和部門(mén)協(xié)調之間把握好分寸。
3、 要有科學(xué)嚴謹但須適用的工作方法。內審工作是對公司各項制度及流 程的執行進(jìn)行檢查，做出客觀(guān)、真實(shí)公正的評價(jià)。由于內審評價(jià)要用于管理者對實(shí)際工作的指導，還直接關(guān)系著(zhù)被審計部門(mén)的切身利益，所以?xún)葘徆ぷ黜殗乐�，內審結論須客觀(guān)。目前內審室在借鑒理論推薦方法的基礎上，結合公司現狀，以現場(chǎng)審核為主，依據制度、管理文件進(jìn)行溝通、查證、核實(shí)，記錄底稿，內審報告初稿反饋溝通等，嚴格執行這一工作程序，避免工作出現的大的紕漏。
4、要和各部門(mén)、公司領(lǐng)導保持有效的溝通。與人相處始終是大文章！沒(méi) 有有效的溝通就沒(méi)有有效的工作，溝通是任何工作開(kāi)展的基礎。首先是和公司領(lǐng)導和主管領(lǐng)導進(jìn)行溝通，掌握公司的發(fā)展方向，工作重點(diǎn)，緊跟公司的戰略部署確定內審工作重點(diǎn)。二是和各部門(mén)的負責人進(jìn)行聯(lián)系溝通：內審計劃的確定，審計結論的反饋溝通，審計結論落實(shí)的后續跟蹤等，通過(guò)溝通，促使存在的不足的得以改正。希望通過(guò)內審部門(mén)主動(dòng)、及時(shí)的溝通，與各部門(mén)建立起和諧、互信的關(guān)系，使公司的管理工作得到有效的提高。
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