會(huì )計人員自查報告3篇
在日常生活和工作中，報告對我們來(lái)說(shuō)并不陌生，不同種類(lèi)的報告具有不同的用途。為了讓您不再為寫(xiě)報告頭疼，以下是小編整理的會(huì )計人員自查報告，歡迎閱讀與收藏。
會(huì )計人員自查報告1
根據大足縣財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年度行政事業(yè)單位財務(wù)會(huì )計管理情況檢查的通知》(渝財監督[20xx]18號)的文件精神，我校高度重視，為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學(xué)校財務(wù)會(huì )計管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長(cháng)李遠志牽頭，對我校20xx—20xx年財務(wù)會(huì )計管理工作進(jìn)行了認真的自查，現將自查情況匯報如下：
一、財會(huì )隊伍管理情況
我校配有兼職財務(wù)人員1人，設立報賬員崗位，由大足縣財政核算中心統一管理。報賬人員取得重慶市會(huì )計人員從業(yè)資格證書(shū)，具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力，嚴格按照有關(guān)財經(jīng)規定程序報賬，經(jīng)費使用合理，報表準確、及時(shí)，數據真實(shí)。
二、財務(wù)管理制度建設情況
我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
三、單位賬簿設置、經(jīng)費核算情況
單位賬簿會(huì )計科目和會(huì )計賬簿設置合理、完備，會(huì )計賬簿、財務(wù)報表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應真實(shí)。會(huì )計往來(lái)科目、會(huì )計結余科目真實(shí)，單位不存在將收支計入往來(lái)賬核算問(wèn)題。沒(méi)有在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出，嚴格規范津補貼政策，我校從沒(méi)有在規范津補貼的范圍之外發(fā)教師的其它補貼。
四、學(xué)校收入管理情況
學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為，嚴格執行收費管理制度公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，統一使用財政部門(mén)印制的收費(收款)票據。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)現自立收費項目、提高收費標準現象。學(xué)校的捐贈收入等收取完畢后全額上繳財政部門(mén)非稅系統。
五、學(xué)校支出管理情況
學(xué)校各項支出均按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報，無(wú)白條作為報銷(xiāo)憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、驗收報告和其他相關(guān)材料。嚴格按照審批制度，購買(mǎi)執行先審批后辦理的制度，報銷(xiāo)環(huán)節要求領(lǐng)導簽字核準，各項支出據實(shí)列支。嚴格執行政府采購制度，重大事項須通過(guò)全體行政會(huì )通過(guò)，嚴格執行“一支筆”審批制度。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，經(jīng)費支出合理，不存在上級行政支出轉至單位列支現象的發(fā)生;單位培訓費支出，教導處有培訓方案，每次培訓經(jīng)費的列支都有相關(guān)培訓文件和依據，差旅費的報銷(xiāo)依據《大足縣行政事業(yè)單位旅差費的管理辦法》進(jìn)行實(shí)施，報銷(xiāo)憑證附件合規、合法、完備;單位按規定提取住房公積金和工會(huì )經(jīng)費。
六、單位資產(chǎn)管理情況
學(xué)校設立了專(zhuān)門(mén)的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì )計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導高度重視，通過(guò)自查工作的`開(kāi)展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經(jīng)費監督，深化服務(wù)內涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)會(huì )計管理的各項工作落到實(shí)處。
會(huì )計人員自查報告2
為貫徹落實(shí)《會(huì )計法》，加強會(huì )計基礎工作，規范會(huì )計行為，根據《關(guān)于開(kāi)展會(huì )計基礎工作檢查的通知》的要求，本公司認真進(jìn)行了會(huì )計基礎工作自查。
自查內容、發(fā)現問(wèn)題及整改措施
本公司組織會(huì )計人員研讀《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》《會(huì )計電算化管理辦法》及《會(huì )計電算化工作規范》等財經(jīng)法律法規和《差旅費支出管理辦法》、《工作人員借用公款管理辦法》等財務(wù)管理制度，認真領(lǐng)會(huì )《關(guān)于開(kāi)展會(huì )計基礎工作檢查的通知》精神，根據《河南省會(huì )計基礎工作量化測評表》列示的要求，與本公司實(shí)際情況逐條對照，認真全面地進(jìn)行自查，并對自查發(fā)現的問(wèn)題，分析原因，采取整改措施。
1、會(huì )計基礎部分
1.1、按照《會(huì )計法》規定設置會(huì )計機構，配備會(huì )計人員的情況。 設財務(wù)科。負責人高級會(huì )計師，具備《會(huì )計法》第三十八條任職資格.本公司安排了會(huì )計人員2人均有會(huì )計證。 未發(fā)現不規范事項。
1.2、設置會(huì )計工作崗位，明確各崗位職責情況；會(huì )計人員按規定完成繼續教育學(xué)時(shí)情況本公司設有會(huì )計崗和出納崗，崗位設置合理，符合內部牽制要求。出納人員未兼管稽核、會(huì )計檔案保管和收入、費用、債權債務(wù)賬目登記工作。預留銀行印簽章由會(huì )計和出納分管：
財務(wù)專(zhuān)用章由會(huì )計崗人員保管，本公司法人名章由出納崗人員保管。所有會(huì )計人員按規定完成了每年度的會(huì )計繼續教育。未發(fā)現不規范事項。
1.3、任用會(huì )計人員實(shí)行回避制情況計財科科長(cháng)同公司主要領(lǐng)導沒(méi)有親屬關(guān)系。計財科出納和計財科科長(cháng)沒(méi)有親屬關(guān)系。 發(fā)現的問(wèn)題：沒(méi)有實(shí)行定期輪崗。 擬采取的整改建議：執行崗位定期輪換制度。
1.4、會(huì )計工作交接合規情況會(huì )計人員離職(包括臨時(shí)離職)按規定辦理交接手續，移交手續齊全，接替人員沒(méi)有違反規定另立新賬的。未發(fā)現不規范事項。
1.5、會(huì )計檔案管理情況會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料能夠按規定進(jìn)行定期收集、整理、立卷、歸檔。會(huì )計電算化資料按規定保存打印出的紙質(zhì)會(huì )計檔案。本公司會(huì )計電算化使用的是金蝶軟件，憑證隨做隨打印，賬簿每年打印一次。會(huì )計檔案按年度，分類(lèi)別存放在不同的文件柜當中，暫保存2年后移交檔案室。調閱會(huì )計檔案辦理審批手續并登記。未發(fā)生過(guò)銷(xiāo)毀會(huì )計檔案事件。未發(fā)現不規范事項。
2、會(huì )計核算
2.1、執行會(huì )計制度情況 本公司是按照《小企業(yè)會(huì )計制度》進(jìn)行會(huì )計核算.未發(fā)現不規范事項。
2.2、會(huì )計憑證的格式、內容、填制方法、審核程序符合會(huì )計制度要求原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等符合國家統一會(huì )計制度的規定。記賬憑證的內容、填制方法、所附原始憑證以及更正錯誤憑證方法等符合國家統一會(huì )計制度的規定，摘要清楚，裝訂整齊。記賬憑證在記賬前經(jīng)過(guò)審核簽章，審核人和填制記賬憑證人不是同一人。沒(méi)有發(fā)生過(guò)偽造、變造會(huì )計憑證行為。發(fā)現的問(wèn)題是：
有的記賬憑證上的部分簽章不全：核準人，過(guò)賬人等處空白，制單人處只有打印的姓名，沒(méi)有蓋本人的名章。采取的整改措施，補全簽章。以后記賬憑證打印好責任人就要蓋好各自的名章。
2.3、賬簿的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法合規的情況 根據有關(guān)法律和《小企業(yè)會(huì )計制度》的規定設置了總賬、明細賬、日記和其他鋪助性賬簿，認真進(jìn)行會(huì )計核算。記賬及時(shí)，關(guān)系對應，數字準確。賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符�，F金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結出余額。銀行存款賬與銀行對賬單及時(shí)核對、經(jīng)調整無(wú)誤。單位實(shí)行會(huì )計電算化，采用財務(wù)軟件，會(huì )計賬薄每年打印一次，按賬戶(hù)順序編號和編寫(xiě)頁(yè)碼連續編號，內容完整，美觀(guān)整潔。每月底結賬，沒(méi)有發(fā)生過(guò)提前或延后結賬的現象。發(fā)現的問(wèn)題是： 打印裝訂好的賬簿啟用表未加蓋名章和單位公章，采取的整改措施，補蓋名章和單位公章。
雖然銀行存款賬與銀行對賬單及時(shí)核對、經(jīng)調整無(wú)誤，但是沒(méi)有對賬時(shí)沒(méi)有編制銀行存款調節表，采取的整改措施，補編銀行存款調節表并保存好。
2.4、會(huì )計科目設置、核算規定執行和會(huì )計報表合規、合法、準確真實(shí)的情況按《小企業(yè)會(huì )計制度》規定設置會(huì )計科目的，進(jìn)行會(huì )計核算，以權責發(fā)生制為基礎，以實(shí)際發(fā)生的交易或事項為依據，如實(shí)反映其財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。企業(yè)的各項資產(chǎn)在取得時(shí)，按照實(shí)際成本計量。企業(yè)收入與其成本、費用相互配比，同一會(huì )計期間內的各項收入與其相關(guān)的成本、費用，在同一會(huì )計期間內確認.會(huì )計政策的選擇和處理方法符合法律法規及現行預算管理及財務(wù)管理規定。會(huì )計報表編制與報送及時(shí)，數據真實(shí)合法、完整準確，表內和表表勾稽關(guān)系一致的。
3、會(huì )計監督
3.1、會(huì )計機構、會(huì )計人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證和違反國家統一的財政、財務(wù)、會(huì )計制度的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照《會(huì )計法》規定進(jìn)行監督的情況 單位負責人沒(méi)有授意、指使、強令會(huì )計機構、會(huì )計人員違規辦理會(huì )計事項，沒(méi)有打擊報復會(huì )計人員現象會(huì )計機構和會(huì )計人員發(fā)現賬實(shí)不符，按國家規定有權自行處理的，應當及時(shí)處理；無(wú)權處理的，應當立即向單位負責人報告，請求查明原因，作出處理。 對審批手續不全的財務(wù)收支予退回要求更正的，對違反規定不納入單位統一會(huì )計核算的財務(wù)收支或違反單位內部財會(huì )管理制度的經(jīng)濟行為，予制止和糾正的；制止和糾正無(wú)效的向單位負責人報告。未發(fā)現不規范事項。
3.2、建立并執行內部控制制度情況制定了完善的財務(wù)管理制度，建立了會(huì )計電算化管理制度，建立會(huì )計人員崗位責任制，對會(huì )計人員進(jìn)行科學(xué)的分工，使之形成相互分離和制約的關(guān)系。貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)建立嚴格的授權批準制度�，F金保險柜由出納專(zhuān)人保管鑰匙和密碼。有價(jià)證券由出納保管，并進(jìn)行登記�？瞻字庇沙黾{保管的，建立了登記、領(lǐng)用、簽發(fā)制度。 根據《現金管理暫行條例》的規定現金開(kāi)支范圍使用現金，不屬于現金開(kāi)支范圍的收支結算通過(guò)銀行轉賬辦理。
發(fā)票、收據有領(lǐng)、用、存、繳銷(xiāo)制度。發(fā)現的問(wèn)題是：現金賬存在坐收坐支現象。有些現金收入沒(méi)有交存銀行而報銷(xiāo)支出。按規定現金收入應交存銀行，用現金再從銀行以現金支票取出。擬采取的整改建議：說(shuō)明坐支現象，以后盡量避免。除此以外未發(fā)現其他不規范事項。
3.33、接受外部監督的情況本公司自覺(jué)地接受財政、稅務(wù)、工商等國家機關(guān)的監督，及時(shí)納篇二：企業(yè)財務(wù)自查報告
會(huì )計人員自查報告3
根據市財政局《關(guān)于開(kāi)展“會(huì )計基礎工作規范年”活動(dòng)的通知》（許財會(huì )[20xx]12號）和《關(guān)于轉發(fā)<河南省財政廳關(guān)于開(kāi)展會(huì )計基礎工作檢查的通知>的通知》（許財會(huì )[20xx]13號）文件精神，對我中心會(huì )計機構設置情況、會(huì )計人員持證上崗情況、會(huì )計憑證規范情況、會(huì )計賬薄規范情況、財務(wù)報告規范情況、會(huì )計檔案管理規范情況、會(huì )計內部控制規范情況、財務(wù)管理制度執行情況進(jìn)行了全面自查，現將自查情況匯報如下：
一、基本情況：
許昌市企業(yè)養老保險中心現有職工36名，主要職責為為市直城鎮企業(yè)職工提供養老保險社會(huì )統籌服務(wù)，包括養老保險本金征集、離退休職工工資發(fā)放、參保在職職工保險基金管理等。
我中心嚴格按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》要求開(kāi)展日常會(huì )計工作，夯實(shí)會(huì )計工作基礎，建立會(huì )計基礎工作規范化長(cháng)效機制，健全內部會(huì )計管理和控制制度，提升會(huì )計職能，不斷提高會(huì )計工作管理水平，維護我中心日常會(huì )計工作秩序，確保會(huì )計信息質(zhì)量的真實(shí)、完整和國家財產(chǎn)的安全。
二、各項會(huì )計基礎工作量化指標落實(shí)情況：
1、會(huì )計基礎方面。嚴格按照《會(huì )計法》規定設置會(huì )計崗位，配備專(zhuān)職會(huì )計人員；明確會(huì )計各崗位職責，會(huì )計人員持證上崗；任用會(huì )計人員實(shí)行回避制度；會(huì )計工作交接合規；會(huì )計檔案管理規范。
2、會(huì )計核算方面。嚴格執行各項會(huì )計制度，會(huì )計憑證的格式、內容、填制方式、審核程序均符合會(huì )計制度要求，賬薄的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法均合規；會(huì )計科目設置、核算均規定執行，會(huì )計報表合規、合法、準確。
3、會(huì )計監督方面。會(huì )計機構、會(huì )計人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證和違反國家統一的財政、財務(wù)、會(huì )計制度的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照《會(huì )計法》規定的進(jìn)行監督；建立并執行我中心內部控制制度；接受外部監督。
三、主要措施：
1、領(lǐng)導重視，財務(wù)人員工作負責，中心配有專(zhuān)門(mén)的財務(wù)辦公室，配有專(zhuān)職財務(wù)人員2人，財務(wù)資料柜5個(gè)；中心主任經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財務(wù)運行情況和聽(tīng)取財務(wù)工作匯報。
2、財務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《會(huì )計工作基礎規范》的有關(guān)財經(jīng)規定記賬，會(huì )計科目使用合理，平時(shí)報表準確、及時(shí)，數據真實(shí)；財務(wù)人員能對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，日記帳做到日清日結，并根據各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專(zhuān)款專(zhuān)用。3、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
4、中心成立了理財小組，定期檢驗監督財務(wù)運行情況，大項支出經(jīng)中心領(lǐng)導班子會(huì )議研究決定。
我中心將繼續嚴格按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》要求，開(kāi)展日常會(huì )計工作，不斷建立規范科學(xué)的會(huì )計工作秩序，提高財務(wù)管理水平和資金使用效益，促進(jìn)中心會(huì )計工作規范、健康發(fā)展。
二〇xx年六月
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