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財務(wù)的自查報告

時(shí)間:2024-11-24 15:10:13 宗睿 報告 我要投稿

財務(wù)的自查報告(精選11篇)

  時(shí)光荏苒,光陰似箭,辛苦的工作已經(jīng)告一段落,回顧這一段時(shí)間存在的工作問(wèn)題,自查報告也應跟上時(shí)間的腳步了。相信許多人會(huì )覺(jué)得自查報告書(shū)很難寫(xiě)吧,以下是小編為大家整理的財務(wù)的自查報告,希望能夠幫助到大家。

財務(wù)的自查報告(精選11篇)

  財務(wù)的自查報告 篇1

  學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項非常重要的工作,是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。學(xué)校財務(wù)工作的開(kāi)展是否能做到合理、合規、合法,將有限的經(jīng)費用在刀刃上,使學(xué)校得到發(fā)展,關(guān)建在于學(xué)校對財務(wù)工作的管理。因此,我校歷來(lái)對財務(wù)工作的管理都非常嚴格,力爭在財務(wù)工作中不出現疏漏,將財務(wù)工作抓好抓實(shí)。在財務(wù)工作的開(kāi)展中,做了大量的工作,根據沁教文【20xx】63號文件的安排,5月3日-5月12日對我校財務(wù)管理進(jìn)行自查,現將我校財務(wù)工作的開(kāi)展情況自查自糾如下:

  一、財務(wù)收支情況

  在財務(wù)工作過(guò)程中,我校嚴格按照有關(guān)規定,成立了財務(wù)管理領(lǐng)導小組,建立健全了各項財務(wù)規章制度,嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規,依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算,確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規和重點(diǎn)支出需要,既體現實(shí)際工作需要,又考慮財力可能,根據我校各項工作任務(wù),在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點(diǎn),統籌安排,合理支出。

  二、單位內部控制制度建立和執行情況

  根據本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中,制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度,有效地實(shí)施了內部監督和控制,保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過(guò)自查我單位資金使用情況無(wú)違規現象。

  三、存在問(wèn)題

  此次自查過(guò)程中學(xué)校領(lǐng)導高度重視,通過(guò)自查,我單位會(huì )計未取得會(huì )計從業(yè)資格證,財務(wù)公示有時(shí)未按時(shí)公布,個(gè)別學(xué)校存在欠款,今后要進(jìn)一步完善這方面的'制度,對財務(wù)工作的開(kāi)展和管理嚴格按上級主管部門(mén)的要求進(jìn)行,求真務(wù)實(shí)地將學(xué)校財務(wù)工作抓好抓實(shí),在今后的工作中,我們將積極參加財務(wù)工作培訓,努力學(xué)習財務(wù)知識,不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì),力求將我校的財務(wù)工作做得更好。

  財務(wù)的自查報告 篇2

  我公司從xxxx月上旬起,結合本膠廠(chǎng)的實(shí)際情況,對本膠廠(chǎng)會(huì )計基礎工作情況進(jìn)行了認真的自查,現就自查情況報告如下:

  一、財務(wù)收支情況

  在財務(wù)工作過(guò)程中,本單位嚴格按照《會(huì )計法》的規定,依法設置會(huì )計賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規,所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算,依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算,確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規和重點(diǎn)支出需要,既體現了實(shí)際工作需要,又考慮財力可能,根據各部門(mén)和各項工作任務(wù),在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點(diǎn),統籌安排,合理支出。

  二、單位內部控制制度建立和執行情況

  根據本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中,制定了《現金管理制度》。建立和完善各項制度的'同時(shí),相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度,有效地實(shí)施了內部監督和控制,保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本膠廠(chǎng)財產(chǎn)物資的監督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生:

  1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。

  2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任,規范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。

  3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準,采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支,杜絕了浪費現象的發(fā)生。

  三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

  為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時(shí),結合本工廠(chǎng)的實(shí)際情況報云南公司,經(jīng)批準,按采購程序進(jìn)行采購,并根據有關(guān)規定,建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度,通過(guò)建立健全制度,會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規問(wèn)題。

  四、存在問(wèn)題通過(guò)自查

  我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí),還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求,預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實(shí)行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

  財務(wù)的自查報告 篇3

  我調任到學(xué)校財務(wù)部出納,在財務(wù)部業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多的地方,我的職責是現金收支,現金日記賬的登記和賬務(wù)核對,手寫(xiě)支票,工資及獎金的核對和發(fā)放;仡欉@一年以來(lái)的工作,我虛心學(xué)習新的專(zhuān)業(yè)知識,積極配合同事之間的工作,努力適應新的工作崗位,以最快的速度和的狀態(tài)進(jìn)入自己的工作狀態(tài)。

  首先,在領(lǐng)導的幫助下我了解了出納崗位的.各種制度及其日常的工作流程。在同事們的指導和幫助下使我學(xué)到了很多工作中的知識,使我最快的熟悉了這份新的工作。在工作崗位沒(méi)有高低之分,一定要好好工作,來(lái)體現人生價(jià)值。同時(shí)為了提高工作效率,平時(shí)自學(xué)電腦知識和系統的出納知識及操作,使工作更加準確和快速。

  其次,作為學(xué)校出納,我在收付、反映、監督四個(gè)方面盡到了應盡的職責,過(guò)去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時(shí),順利完成如下工作:

  一、日常工作

  1、嚴格執行現金管理和結算制度,定期向會(huì )計核對現金與帳目,發(fā)現金額不符,做到及時(shí)匯報,及時(shí)處理。

  2、及時(shí)收回公司各項收入,開(kāi)出收據,及時(shí)收回現金存入銀行。

  3、根據會(huì )計提供的依據,與銀行相關(guān)部門(mén)聯(lián)系,井然有序地完成了職工工資和其它應發(fā)放的經(jīng)費發(fā)放工作。

  4、堅持財務(wù)手續,嚴格審核(憑證上必須有經(jīng)手人及相關(guān)領(lǐng)導的簽字才能給予支付),對不符手續的憑證不付款。

  二、其他工作

  1、迎接公司上市財務(wù)審計,準備所需財務(wù)相關(guān)材料為迎接審計部門(mén)對我公司帳務(wù)情況的檢查工作,做好前期自查自糾工作,對檢查中可能出現的問(wèn)題做好統計,并提交領(lǐng)導審閱。在工作中,我忠于職守,盡力而為,領(lǐng)導和同事們也給了我很大的幫助和鼓勵。

  2、完成領(lǐng)導交付的其他工作。

  三、回顧檢查自身存在的問(wèn)題

  1、學(xué)習不夠。當前,以信息技術(shù)為基礎的會(huì )計軟件的應用及理論基礎、專(zhuān)業(yè)知識、工作方法等不能完全適應新的工作。

  2、對針對以上問(wèn)題,今后的努力方向是:加強理論學(xué)習,進(jìn)一步提高工作效率。對業(yè)務(wù)的熟悉,必須通過(guò)相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識的學(xué)習,虛心請教領(lǐng)導和同事增強分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力,努力學(xué)習,爭取在明年取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。

  作為財務(wù)人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸,既不能的觸犯規章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業(yè)務(wù)水平才能使工作更順利的進(jìn)行。在以后的工作當中,我也會(huì )揚長(cháng)避短,更好的完成本職工作。

  財務(wù)的自查報告 篇4

  根據上級“財務(wù)管理規范年”的文件精神,為嚴肅財經(jīng)紀律,加強醫院財務(wù)管理,我衛生院按照自查的范圍和項目,成立了以院長(cháng)為組長(cháng)的領(lǐng)導小組,結合本院實(shí)際,逐條對照,認真核查,現將自查結果作以匯報:

  一、財務(wù)管理內控機制建設及制度執行情況

  1、本院按照《會(huì )計法》及《基層醫療衛生機構會(huì )計制度》的要求建立健全了財務(wù)制度。先后制定了《財務(wù)管理制度》、《賬務(wù)處理程序制度》、《會(huì )計檔案管理制度》等,做到有章可循。建立健全了固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。

  2、財務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫院設專(zhuān)職會(huì )計1人、出納1人,財務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財經(jīng)規定記賬,經(jīng)費使用合理,平時(shí)報表準確、及時(shí),數據真實(shí),會(huì )計、出納嚴格依照錢(qián)賬分管的內控原則開(kāi)展日常工作。

  二、預算執行和會(huì )計核算情況

  本院按照《基層醫療衛生機構會(huì )計制度》及權責發(fā)生制原則,采用復式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì )計帳務(wù)外理,未發(fā)生滯留、挪用專(zhuān)項資金(包括合作醫療、職工醫保等專(zhuān)款)現象,日常業(yè)務(wù)收入無(wú)坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。

  三、銀行帳號開(kāi)設和管理情況

  全院按照規定的審批程序開(kāi)立了基本賬戶(hù)一個(gè)賬戶(hù)。嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為,不存在私開(kāi)賬戶(hù)情況。

  四、票據管理、使用及物價(jià)政策執行情況

  我院對在財政部門(mén)領(lǐng)用的.門(mén)診、住院發(fā)票由專(zhuān)人負責任管理,實(shí)行驗舊領(lǐng)新,對各點(diǎn)的票據領(lǐng)用建立了詳細臺帳,保證了票據的安全。醫療收費標準、范圍和藥品加價(jià)嚴格按物部門(mén)的規定操作。

  五、專(zhuān)項資金的管理使用情況

  合作醫療、孕娩補助等專(zhuān)項資金嚴格按照縣局相關(guān)文件要求支付。上報補助資料真實(shí),既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用情況。六、資產(chǎn)管理情況

  我院設立了專(zhuān)門(mén)的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內部制度,建立了固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和會(huì )計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報。嚴格管理資產(chǎn),未發(fā)現固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

  此次自查工作我院領(lǐng)導高度重視,通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規范基礎管理,強化經(jīng)費監督,深化服務(wù)內涵,扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)管理各項工作落到實(shí)處。

  財務(wù)的自查報告 篇5

  為了進(jìn)一步加強和規范會(huì )計基礎工作,堵塞資金安全管理的漏洞,根據區財政局《關(guān)于開(kāi)展全區會(huì )計基礎工作規范化檢查的通知》的精神,結合20xx年5月區審計局關(guān)于審計區環(huán)保局2009年和2010年預算執行情況的審計處理意見(jiàn),切實(shí)加強財務(wù)會(huì )計基礎工作,提升財務(wù)會(huì )計核算水平,我局開(kāi)展了規范財務(wù)會(huì )計基礎工作的檢查,現將檢查的組織開(kāi)展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:

  一、組織開(kāi)展情況

  為使我局會(huì )計基礎規范檢查工作落到實(shí)處,確保會(huì )計工作信息質(zhì)量的真實(shí)、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長(cháng)彭平為組長(cháng),副局長(cháng)胡銘祥為副組長(cháng),各部門(mén)負責人為成員的領(lǐng)導小組。

  確定了檢查的主要目標,并要求各部門(mén)要以高度的責任心,緊緊圍繞會(huì )計基礎規范檢查的目標任務(wù),加強統籌規范,全面安排部署,采取有力措施,自查面要達到100%,確保會(huì )計基礎規范檢查工作目標的實(shí)現。

  二、自查情況

  1、嚴格按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》的要求,依法建帳。

  2、原始憑證的格式、內容、填制方法、符合會(huì )計制度的要求,并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求,明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限,業(yè)務(wù)金額無(wú)論大小,必須由經(jīng)手人填制,科室負責人證明,經(jīng)單位負責人和分管財務(wù)的.領(lǐng)導審核無(wú)誤后方可報支。因此充分地明確了責任,做到了相互制約,公開(kāi)透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。

  3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證等符合會(huì )計制度的要求,字跡清楚,裝訂整齊。

  4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專(zhuān)用章與法人代表私章分開(kāi)放置,做到既相互配合,又相互制約。

  5、會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等按照規定定期整理歸檔,妥善保管,業(yè)務(wù)往來(lái)單位需調閱有關(guān)資料時(shí),必須經(jīng)單位負責人同意后,并辦理相關(guān)登記手續方可調閱。

  6、不存在賬外設賬行為。

  7、對兩個(gè)下屬單位財務(wù)內部管理每年堅持內審。

  三、整改情況

  根據區財政開(kāi)展會(huì )計基礎工作規范檢查實(shí)施方案的要求,各單位對會(huì )計基礎工作規范、會(huì )計核算、內部監控等進(jìn)行了交叉檢查。經(jīng)查,個(gè)別單位20xx年和20xx年總賬余額不平衡,記賬憑證與原始憑證不相符。已按現行會(huì )計制度和準則的要求,提出了整改措施,現已整改到位。

  財務(wù)的自查報告 篇6

  近年來(lái),院認真貫徹《中華人民共和國會(huì )計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》和《湖北省會(huì )計建賬監督管理暫行辦法》,并結合我院目前的財務(wù)管理實(shí)際,進(jìn)行了一次深入的自查,自查情況如下:

  目前,我院在勘測費用收取上,嚴格執行物價(jià)部門(mén)文件收取,從未出現過(guò)違規收取現象,并做到測繪收入全部進(jìn)入市非稅收入管理局賬戶(hù),杜絕私設“小金庫”,不存在利用國有資產(chǎn)生產(chǎn)和內部服務(wù)項目的收費隱瞞不報、坐收坐支情況。在票據管理上,嚴格執行票據領(lǐng)購、保管、使用及核銷(xiāo)等具體管理規定,并做到票款相符。

  近年來(lái),我院每年都會(huì )按照規定在年末制定下一年財務(wù)預算,不存在超標準支出情況,在會(huì )計報表管理上,確保報表數據真實(shí)、完整,并按要求編制、報送、存檔。在固定資產(chǎn)管理方面,我院定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)查,通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)及時(shí)發(fā)現和堵塞管理中的漏洞,妥善處理和解決管理中出現的各種問(wèn)題,確保做到賬實(shí)相符,堅決杜絕擅自處置固定資產(chǎn)或降低變價(jià)收入等不良現象,在采購工作上,嚴格按照先批后購置的程序辦理,未出現違反政府采購規定和未經(jīng)審批購置設備等違規操作。

  在日常財務(wù)工作中,我院始終堅持黨政“一把手”對財務(wù)管理負總責、不直接經(jīng)手錢(qián)物、重大財務(wù)事項由領(lǐng)導班子集體討論決定的原則,認真落實(shí)各項財務(wù)管理制度,不存在用公款大吃大喝、私客公待情況,不存在巧立名目超范圍、超標準發(fā)放獎金補貼等不良現象。

  在今后的工作過(guò)程中,我們要繼續健全各項財務(wù)制度,通過(guò)發(fā)現工作中的`不足加以整改使財務(wù)管理工作更加完善,做到有法可依,有章可循,實(shí)現管理的規范化、制度化,對一切開(kāi)支嚴格按財務(wù)制度辦理,提高資金的使用效益,達到節約支出的目的。

  財務(wù)的自查報告 篇7

  為了加強學(xué)校財務(wù)管理與監督,促進(jìn)學(xué)校教育和建設的發(fā)展,切實(shí)做到公平、公正、公開(kāi),提高學(xué)校經(jīng)費使用的效益和透明度,根據2012年區文教體局重點(diǎn)工作安排的有關(guān)精神,我校近期積極組織,對上半年財務(wù)公開(kāi)情況進(jìn)行了充分徹底的自查,現將此項工作匯報如下:

  1、學(xué)校成立有理財領(lǐng)導小組,由徐貴生校長(cháng)擔任組長(cháng),組員由工會(huì )、財務(wù)、黨員及教職工代表組成,職責明確,監督有力。

  2、堅持“實(shí)際、實(shí)用、實(shí)效”的原則,財務(wù)管理制度化、規范化、科學(xué)化、民主化。

  3、設立學(xué)校財務(wù)公開(kāi)欄,及時(shí)向全校公布和說(shuō)明學(xué)校收支情況。

  4、學(xué)校根據區教體局和財政局的.具體安排,按照各項支出的比例要求,經(jīng)理財小組全體成員的商議,編制一年一度的收支預算,并向全體教職工征求意見(jiàn)修訂后付諸實(shí)施。年度結束時(shí),決算全年度的收支情況,分析、發(fā)現、總結問(wèn)題,作為下一年度的預算參考。

  5、嚴格執行收費政策,免收學(xué)雜費、課本費,堅決杜絕亂收補課費、資料費和統一代收保險費、校服費、報刊費等現象,自覺(jué)接受師生、家長(cháng)的監督。

  6、嚴格執行區文教體局規定的開(kāi)支范圍及標準,各項支出均據實(shí)列報,票物相符、票事相符、一票一章(理財小組印章),無(wú)序列虛報,無(wú)私設“小金庫”等違規行為。

  7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務(wù)費、培訓費等時(shí),需經(jīng)理財小組商議同意、中心學(xué)校校長(cháng)簽字、主管局長(cháng)簽字后方可實(shí)施,研究過(guò)程記入會(huì )議記錄。

  8、大額購置支出必須辦理政府采購手續。

  財務(wù)的自查報告 篇8

  我中心校根據《xx省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專(zhuān)項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神,以及教育局計財科20xx年9月22號召開(kāi)的財務(wù)培訓會(huì )議的相關(guān)要求,對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行了檢查整改,現將整改情況匯報如下:

  一、認真學(xué)習,提高認識

  認真組織學(xué)習教育局財務(wù)文件,提高認識,結合我校實(shí)際,經(jīng)校務(wù)會(huì )研究決定,成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導小組。

  組長(cháng):

  組員:

  二、依據制度要求認真進(jìn)行整改

  在整改中,要求財務(wù)人員,掌握財務(wù)制度,查問(wèn)題,認真反思,找差距,尋原因。

  通過(guò)查看20xx年9月至20xx年8月會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿,在會(huì )計報表中沒(méi)有問(wèn)題,在會(huì )計賬簿中銀行日記帳,出納的現金日記賬也沒(méi)有問(wèn)題,無(wú)需整改。

  存在問(wèn)題:

  1、出納員中還沒(méi)有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習爭取;

  2、在會(huì )計憑證中沒(méi)有蓋財務(wù)公章,財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章;

  3、固定資產(chǎn)報廢手續不規范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細致。整改領(lǐng)導組針對這種情況進(jìn)行分工協(xié)作,分塊整改,把所缺的內容整改完整。

  總之,財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎,財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要用資金來(lái)作后遁。為此,在今后的.工作中,一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標準,努力做好所需的支撐材料,按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后,再進(jìn)行報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目?jì)裙,自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。做到“給群眾一個(gè)明白,還領(lǐng)導一個(gè)清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開(kāi)支合法、合規、合理,確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的安全性,使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。

  財務(wù)的自查報告 篇9

  當前,隨著(zhù)我市各區、縣工會(huì )及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的經(jīng)費收入實(shí)現了持續穩定增長(cháng),如何管好、用好工會(huì )經(jīng)費則顯得尤為重要,F就我縣工會(huì )財務(wù)管理中出現的問(wèn)題,進(jìn)行以下自查報告。

  一、工會(huì )財務(wù)管理中出現的問(wèn)題

  我市工會(huì )所轄13個(gè)區縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區工會(huì )。近年來(lái),各區、縣工會(huì )在加強財務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了必須成效,但也存在一些問(wèn)題,主要表此刻:區、縣財政劃撥工會(huì )經(jīng)費尚未全部到位;部分區、縣工會(huì )財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社區及新建企業(yè)工會(huì )會(huì )計基礎工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟形勢下工會(huì )工作的發(fā)展不相適應,其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強。

  (一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費不到位

  目前在我市十三個(gè)區、縣工會(huì )中,城三區及雁塔區工會(huì )財政劃撥工會(huì )經(jīng)費相對解決得較好,其他區、縣或只解決區、縣工會(huì )機關(guān)人員的工會(huì )經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區及3個(gè)開(kāi)發(fā)區至今尚未解決。

  (二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

  稅務(wù)代收工會(huì )經(jīng)費后,各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的建會(huì )率及工會(huì )經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費收繳空白點(diǎn)。據調查顯示,碑林區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有4000多家,而繳經(jīng)費的僅有1600多家,不到40%;雁塔區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有多家,而繳經(jīng)費的單位僅有600多家,也只到達30%。

  (三)財務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費支出隨意性較大

  有的區、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財務(wù)制度,有的區、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷(xiāo)及審批制度不明確,尤其缺少預決算管理制度,直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情景證明,有的區、縣工會(huì )行政費、工會(huì )業(yè)務(wù)費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開(kāi)發(fā)區工會(huì )會(huì )計、出納一人擔任,不貼合會(huì )計核算規定,財務(wù)管理基礎薄弱。

  (四)財務(wù)審批報銷(xiāo)制度不夠規范

  有的區、縣審批報銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì )計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷(xiāo),待會(huì )計人員作賬時(shí)發(fā)現問(wèn)題,為時(shí)已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴,存在白條報賬及無(wú)效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定,支出時(shí)超限額使用現金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

  (五)鄉鎮、街道工會(huì )財務(wù)工作薄弱

  (六)人員素質(zhì)不高,會(huì )計基礎工作薄弱

  有些區、縣工會(huì )財務(wù)人員不具備相應專(zhuān)業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財務(wù)人員職責意識不強,存在會(huì )計核算不及時(shí)、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經(jīng)費時(shí)每人一本收據,開(kāi)出的收據無(wú)人監督和管理,有的長(cháng)達數年票據和錢(qián)無(wú)法收回,同時(shí)還存在提前開(kāi)收據和票據丟失的現象?h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓,無(wú)法適應財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

  二、原因及分析

  (一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費的問(wèn)題

  地稅代收后,各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會(huì )經(jīng)費問(wèn)題上,各區、縣工會(huì )都不一樣程度地做了一些工作,但由于區、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會(huì )經(jīng)費不能全部到位。

  (二)工會(huì )經(jīng)費收繳率不高的問(wèn)題

  區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原先多了,夠花就行,認為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來(lái)也沒(méi)有辦法,催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著(zhù)稅務(wù)局抓的`不嚴,工會(huì )經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門(mén)申報繳納工會(huì )經(jīng)費。地稅代收工會(huì )經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò )化工作未步入正軌,財務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類(lèi)及匯總,這樣就很難及時(shí)掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

  (三)財務(wù)管理基礎薄弱的問(wèn)題

  一是多年來(lái)對如何管好、用好工會(huì )經(jīng)費重視不夠,沒(méi)有制定相應的制度來(lái)確保工會(huì )經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會(huì )財務(wù)人員大多缺乏專(zhuān)業(yè)知識,加之培訓工作未能跟上,所以,縣、區工會(huì )財務(wù)工作不能適應形勢發(fā)展的要求。

  (四)鄉鎮街道一級工會(huì )財務(wù)管理問(wèn)題

  我市鄉鎮、街道工會(huì )工作范圍廣,肩負的任務(wù)重,人員編制少,非公企業(yè)多問(wèn)題多。如工會(huì )經(jīng)費開(kāi)支由行政領(lǐng)導審批,工會(huì )經(jīng)費無(wú)法正常保證,只能依靠區縣工會(huì )的補助等,管理起來(lái)困難很大。

  三、對策及提議

  (一)采取有效措施,提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會(huì )經(jīng)費到位率

  各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )要克服地稅一代收就萬(wàn)事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動(dòng)作用,及時(shí)掌握基層單位的職工人數、工資總額情景。針對代收經(jīng)費過(guò)程中存在的問(wèn)題,采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會(huì )經(jīng)費,逐步減少收繳經(jīng)費的盲區。要采取有效措施,加大財政劃撥工會(huì )經(jīng)費工作力度,在調查研究,摸清底數的基礎上,向同級黨委和政府匯報,與同級財政部門(mén)進(jìn)行協(xié)調,切實(shí)將財政統發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會(huì )經(jīng)費納入財政預算,力爭全面實(shí)現行政事業(yè)單位計撥工會(huì )經(jīng)費由財政統一劃撥。

  (二)加強領(lǐng)導,為財務(wù)人員履行職責創(chuàng )造條件

  各單位領(lǐng)導要切實(shí)加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導,認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題;要對存在的問(wèn)題,逐一檢查,尋找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分調動(dòng)財務(wù)人員的積極性和創(chuàng )造性,為財務(wù)人員依法按章履行職責創(chuàng )造條件。

  愛(ài)投數創(chuàng )

  (三)強化財務(wù)管理,建立健全工會(huì )各項財務(wù)制度

  制度重在管理,管理重在規范。市總工會(huì )財務(wù)部已針對檢查中存在的問(wèn)題,制定了一系列強化區、縣工會(huì )財務(wù)管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實(shí)際建立和完善內部控制制度,建立健全貼合當前工會(huì )財務(wù)工作實(shí)際的相關(guān)制度,做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。

  四、加強檢查指導,提升鄉鎮、街道工會(huì )財務(wù)管理工作水平

  提議進(jìn)一步加強對鄉鎮(街道)工會(huì )財務(wù)工作的檢查指導,根據基層單位的實(shí)際情景,25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶(hù),對這些單位進(jìn)行規范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會(huì )可由行政代管,但必須保證工會(huì )經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉鎮(街道)工會(huì )的承上啟下的作用,在縣級、鄉鎮(街道)工會(huì )、基層工會(huì )開(kāi)展以非公企業(yè)工會(huì )為重點(diǎn),收好、管好、用好工會(huì )經(jīng)費為主要資料的財務(wù)規范化建設達標活動(dòng),一級抓一級,一級幫一級,一級促一級,層層落實(shí),促使工會(huì )財務(wù)管理水平上臺階。

  財務(wù)的自查報告 篇10

  一、整改活動(dòng)開(kāi)展情況

  公司根據貴局下發(fā)的[xxxx]109號《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)要求,以及《調查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對相關(guān)具體問(wèn)題的描述,我司xxxx年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作,認真分析了自查中發(fā)現的問(wèn)題,確定了具體整改期限,明確整改責任人,財務(wù)自查報告怎么寫(xiě)。對深圳證監局走訪(fǎng)過(guò)程中提出的問(wèn)題,我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì )計師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì )議、郵件、現場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度,落實(shí)整改情況。

  二、自查發(fā)現的問(wèn)題及整改情況

  根據《通知》的目標和要求,各公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作應達到以下要求:

 。ㄒ唬└鞴緫斀⒎弦幎ê瓦m應公司自身發(fā)展的'財務(wù)管理組織架構,做到崗位職責清晰,授權明確合理,不相容職務(wù)相互分離,相互制約;財務(wù)會(huì )計人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能,具備會(huì )計從業(yè)資格;公司對財務(wù)會(huì )計人員后續教育有制度性安排。

 。ǘ└鞴緫敻鶕嚓P(guān)法律法規的規定,建立健全符合公司自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財務(wù)管理和會(huì )計核算制度體系并不斷予以完善,明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款,對需要進(jìn)行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定,責任追究應與績(jì)效考核掛鉤。

  各公司應當建立財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度,對財務(wù)負責人和會(huì )計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度應經(jīng)公司董事會(huì )審議批準。

 。ㄈ└鞴緫訌娯攧(wù)信息

  三、存在的問(wèn)題及處理意見(jiàn)

 。ㄒ唬⿻(huì )計基礎規范化建設中存在以下問(wèn)題:

  1、有記賬憑證簽字不全的現象。

  2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

 。ǘ┨幚硪庖(jiàn):

  從學(xué)習、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強會(huì )計基礎工作規范化建設。

  通過(guò)開(kāi)展自檢自查及對問(wèn)題的整改,建立健全內部會(huì )計制度,督促業(yè)務(wù)人員嚴格按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規、會(huì )計制度進(jìn)行操作,切實(shí)加強財政財務(wù)管理,提高資金使用效益,確保資金的使用安全、規范、有效。

  財務(wù)的自查報告 篇11

  我單位接到《關(guān)于20xx年開(kāi)展作風(fēng)建設突出問(wèn)題專(zhuān)項治理的總體方案》文件后,組織了相關(guān)人員進(jìn)行學(xué)習,并成立了以主任為組長(cháng),財務(wù)人員為成員的自查專(zhuān)班,對20xx年7月1日以來(lái)的財務(wù)管理情況進(jìn)行了自查,現將自查情況報告如下:

  一、自查情況:

  1、取得的成績(jì):

  單位建立了財務(wù)管理責任體系,能執行單位預算,各項收入和支出全部納入部門(mén)預算管理,無(wú)超編制安排人員經(jīng)費情況。

  銀行賬戶(hù)開(kāi)設和存款管理規范;津貼補貼按政策規定發(fā)放;會(huì )議費、培訓費、接待費管理使用無(wú)違規情況;無(wú)“小金庫”和“賬外賬”現象;工會(huì )經(jīng)費按規定比例和預算批復計提及使用。

  單位資產(chǎn)管理規范,資產(chǎn)配置、使用和處置無(wú)違規情況;無(wú)對外出租、出借資產(chǎn)的情況。

  單位內部控制制度建設逐步完善,建立了內部控制制度;依法設置財務(wù)機構,財務(wù)人員均有會(huì )計資格證;會(huì )計、出納分設,銀行賬戶(hù)預留印鑒分人管理。

  2、存在的問(wèn)題:

  公務(wù)卡結算還需要進(jìn)一步推進(jìn),新調進(jìn)人員還沒(méi)有及時(shí)辦理公務(wù)結算卡,原職工辦理的'結算卡使用不多。

  二、下一步計劃

  1、進(jìn)一步加強財務(wù)管理和財務(wù)自查監督,鞏固規范管理的成績(jì)。

  2、補辦公務(wù)結算卡,按照要求進(jìn)一步落實(shí)公務(wù)卡結算制度。

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