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資金安全自查報告(通用14篇)
轉眼間一段時(shí)間的工作又告一段落了,在工作開(kāi)展的過(guò)程中,我們看到了好的,也看了到需要改進(jìn)的地方,這時(shí)候,最關(guān)鍵的自查報告怎么能落下!那么好的自查報告是什么樣的呢?以下是小編為大家整理的資金安全自查報告,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
資金安全自查報告 1
接到總部轉發(fā)的xx集團《關(guān)于加強資金管控確保資金安全的通知》(xx財字[20xx]4號)后,我單位高度重視,經(jīng)單位領(lǐng)導研究決定,成立了自糾自查領(lǐng)導小組,對單位資金管理工作進(jìn)行了自查,現將自查情況說(shuō)明如下:
一、制度建立及執行情況
1、單位內控制度建立完善并得到有效執行,其內容符合現行國家有關(guān)財經(jīng)法規制度。
2、嚴格執行集團公司的各項財經(jīng)管理規定、辦法。
二、資金管理執行方面
1、收入方面:收入方面全部繳入結算資金賬戶(hù)單位的各項收入做到應收盡收,所有收入均納入財務(wù)賬簿,無(wú)私設帳外及“小金庫”現象。
2、所有資金支出均履行了嚴格的`審批手續,所有支出都填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字,并經(jīng)財務(wù)部審核單位負責人簽字后付款,不存在擠占、挪用行為;局С鰢栏駡绦袊业挠嘘P(guān)政策及規定,無(wú)擅自擴大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標準,單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規定發(fā)放,無(wú)濫發(fā)獎金、補貼或福利現象。
項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實(shí)施方案執行,無(wú)自行改變項目?jì)热,擴大支出范圍現象,所有項目支出均合法合規。
三、資金安全管理方面:
1、現金的管理:現金的使用范圍嚴格執行《現金管理暫行條例》,職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā),月末出納的銀行日記賬與會(huì )計的賬務(wù)相核對,確認無(wú)誤后結賬。
2、財務(wù)崗位職責分工明確,明確了出納、記賬、審核等會(huì )計的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
3、銀行賬戶(hù)管理方面:現有賬戶(hù)按照要求管理使用,對賬制度每月末認真落實(shí)。
4、票據有專(zhuān)人管理,負責票據的收、發(fā)臺賬登記工作。
5、財務(wù)印章管理:財務(wù)專(zhuān)用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負責保管,非經(jīng)單位負責人同意,不得攜章出,禁止非財務(wù)事項加蓋財務(wù)印章,嚴禁財務(wù)章外借。
6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒(méi)有同一人保管。
7、嚴格實(shí)行責任追究:財務(wù)人員對工作認真負責,一絲不茍,嚴守職業(yè)道德。因粗心、過(guò)失造成的損失由責任人負責并承擔相應費用,無(wú)法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。
總之此次自查,單位領(lǐng)導高度重視,通過(guò)自查,自糾,對進(jìn)一步加強和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
資金安全自查報告 2
根據《xx市財政局關(guān)于全面開(kāi)展財政資金安全檢查工作的通知》(的相關(guān)要求,結合我鄉實(shí)際,對我鄉財政制度、資金使用、監管等進(jìn)行全面系統的自查,現將自查情況報告如下:
為認真扎實(shí)的開(kāi)展好這項工作,黨委政府高度重視,立即對自查工作進(jìn)行專(zhuān)題研究部署,成立以鄉長(cháng)夏瑞興同志為組長(cháng)紀委
書(shū)記袁莉萍為副組長(cháng),財政所、民政、林業(yè)等同志為成員的工作小組,由財政所同志負責具體的自查工作。
。ㄒ唬⿳徫慌c人員管理方面
1、嚴格執行財政業(yè)務(wù)工作規程,制定了所長(cháng)、會(huì )計、出納工作崗位職責權限,崗位設置分工合理權責明確。
2、鄉財政資金賬戶(hù)預留印章都是分開(kāi)管理并做到人走章鎖,相互制約和監督。資金收付相關(guān)票據都是專(zhuān)人管理并建立了嚴格的領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
。ǘ┵~戶(hù)管理方面
1、按照規范程序開(kāi)立了代管資金專(zhuān)戶(hù),原基本賬戶(hù)變更為零余額賬戶(hù),按照規定撤銷(xiāo)了財政專(zhuān)戶(hù)。
2、嚴格按照政府采購方式和程序選擇代理銀行;與代理銀行簽訂了規范的委托代理協(xié)議,協(xié)議中明確規定了雙方的'權、責、利等事項。
。ㄈ┴斦Y金收付管理方面
1、建立了規范的資金收付管理流程;對用款計劃按預算和項目進(jìn)度等進(jìn)行審核;對直接支付款項按照規定提供票據、合同等相關(guān)附件;建立嚴格的額度控制機制;各類(lèi)憑證及附件的所有要素全面規范。
2、報銷(xiāo)各種費用嚴格按照財務(wù)雙簽制度執行,單筆支出1000元以上的,一律采用公務(wù)卡結算或銀行轉賬結算。
3、大額資金支付都是通過(guò)開(kāi)黨委會(huì )議決定,辦公室出會(huì )議紀要財政所再安財政資金管理制度執行。
。ㄋ模⿻(huì )計核算管理方面
1、按相關(guān)規定審核原始憑證、生成記賬憑證、登記賬簿,并采用信息系統進(jìn)行賬務(wù)處理。
2、對會(huì )計財務(wù)憑證及時(shí)裝訂歸檔,其他財務(wù)資料及時(shí)收集整理裝訂成冊并歸檔,配備了保險柜和檔案室。
3、嚴格執行對賬制度,財政所每月按時(shí)與銀行對賬,與預算國庫定期對賬,會(huì )計、出納每月月末對現金總賬、日記賬、庫存現金,賬面余額進(jìn)行核對,并要核查實(shí)際庫存現金是否與現金總賬、日記賬、庫存現金,賬面余額一致。
總之,結合我鄉當前財政管理現狀,以本次檢查為契機,對財政財務(wù)管理進(jìn)行全面梳理,排查可能存在的漏洞并完善相關(guān)制度,強化內部監控,堅持用制度管人,按程序辦事,確保財政資金安全。
資金安全自查報告 3
根據《xx省財政廳關(guān)于開(kāi)展財政資金支付安全工作專(zhuān)項檢查的通知》精神,我局進(jìn)一步統一思想,提高認識,高度重視加強財政資金支付安全工作的重要性和緊迫性,認真開(kāi)展此次財政資金支付安全自查自糾工作,確保自查整改不走過(guò)場(chǎng),不留死角,現將我局財政資金安全自查工作情況匯報如下:
一、加強領(lǐng)導,自查組織落實(shí)
為認真扎實(shí)地開(kāi)展好這項工作,我鄉按照自查要求,積極向鄉黨委、政府領(lǐng)導匯報,提出了自查的工作安排,鄉黨委、政府研究。成立了以鄉長(cháng)吳忠文同志為組長(cháng),分管紀檢、監察的黨委副書(shū)記陳群為副組長(cháng),相關(guān)部門(mén)為成員的自查領(lǐng)導小組,辦公室設在鄉財政所,并要求集中精力,集中時(shí)間,具體負責開(kāi)展這項工作,以切實(shí)整頓會(huì )計秩序,提高財政資金安全,積極開(kāi)展自查,確保檢查工作順利進(jìn)行。
二、加大宣傳,突出重點(diǎn)
鄉財政資金安全檢查自查領(lǐng)導組加大宣傳,召開(kāi)了相關(guān)部門(mén)負責人和財務(wù)人員參加的`財政資金自查工作會(huì )議,突出檢查財政資金的安全和財政專(zhuān)戶(hù)的清理,做到部門(mén)密切配合,加強溝通協(xié)調,確保檢查工作不走過(guò)場(chǎng),收到實(shí)效。
三、措施得力,效果明顯
我鄉嚴格按照《瀘州市龍馬潭區財政局關(guān)于開(kāi)展全區財政資金安全檢查工作的緊急通知》的文件精神認真檢查,檢查與自查相結合,效果明顯。
(一)財政資金嚴格按財務(wù)制度和財經(jīng)紀律辦理業(yè)務(wù),職責明確,相互監督。堅持日常帳務(wù)日清月結,做到帳證、帳帳、帳實(shí)相符。全面核對,使之整體運作安全,做到財政資金管理制度化。堅持每月的會(huì )計、出納交接單制度。堅持每月資金余額月結表報領(lǐng)導制度。
(二)鄉財政取消了所有政府各部門(mén)的存款帳戶(hù),實(shí)行財政統一收付管理,做到財政收支規范化。鄉財政設立了三個(gè)帳戶(hù),一個(gè)基本帳戶(hù)、一個(gè)家電補貼帳戶(hù)、一個(gè)“一事一議”帳戶(hù),堅持每月與信用社對帳簽字制度。
四、存在的主要問(wèn)題
一是由于財政所人員較少,工作繁雜,在印件管理上難以確切分開(kāi);二是票據管理上未能?chē)栏癜凑丈霞壱舐鋵?shí)。
通過(guò)自查,我們發(fā)現了一些薄弱環(huán)節,進(jìn)行了認真分析和總結,我們將強化制度建設,不斷完善和改進(jìn)工作,切實(shí)做到用制度規范行為,形成按財務(wù)制度辦事的良好局面,從而進(jìn)一步完善財政資金的內部管理,形成了內部監督制約、依法操作、依法理財的長(cháng)效管理機制,確保財政資金更加安全,財務(wù)管理更加規范。
資金安全自查報告 4
根據區財政局《關(guān)于開(kāi)展省級財政專(zhuān)項資金檢查的通知》(下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)要求,我局領(lǐng)導高度重視,即安排相關(guān)業(yè)務(wù)工作人員對我局責任范圍內度省級財政專(zhuān)項資金的管理與使用情況進(jìn)行對照檢查,形成自查自糾情況報告如下:
一、嚴格管理專(zhuān)款專(zhuān)用
我鎮在專(zhuān)項資金管理使用上嚴格按照區民政局、財政局專(zhuān)項資金使用規定,切實(shí)做到專(zhuān)戶(hù)儲存、專(zhuān)人負責、專(zhuān)項管理、專(zhuān)款專(zhuān)用、確保專(zhuān)項經(jīng)費的使用效益和安全,做到“倆個(gè)堅持”:
(一)堅持專(zhuān)款專(zhuān)用、重點(diǎn)使用原則
在專(zhuān)項資金管理使用上,嚴格按照國家規定的使用范圍,專(zhuān)款專(zhuān)用,任何單位和個(gè)人都不得以任何借口和任何手法擠占和挪用。一是救災救濟資金分配。以保障災民基本生活為依據,根據災害大小、損失程度、自救能力,突出重點(diǎn),不搞特殊化,不搞平均主義,無(wú)挪用、坐支、截留等違紀行為。在發(fā)放過(guò)程中堅持民主評議、登記造冊、公開(kāi)發(fā)放的'程序,自覺(jué)接受社會(huì )監督。二是農村居民最低生活保障資金。嚴格執行國務(wù)院《關(guān)于全面推進(jìn)農村居民最低生活保障制度的意見(jiàn)》中的有關(guān)規定,堅持專(zhuān)帳管理、專(zhuān)款專(zhuān)用的原則,嚴格審核,手續完備,程序合規,無(wú)弄虛作假、優(yōu)親厚友、擠占、挪用、虛報等情況,堅持客觀(guān)、公平、合理,實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。堅持按季度發(fā)放制度,實(shí)行銀行打卡發(fā)放,無(wú)擅自扣留低保金現象,確保貧困家庭保障金的足額發(fā)放,充分發(fā)揮資金使用效益。三是農村醫療救助金按照農村醫療救助政策嚴格審批程序,做到對象明確、資料齊全、手續完備、救助科學(xué),定期向社會(huì )公布,接受社會(huì )監督。
(二)堅持情況反饋、加強監督檢查
加強專(zhuān)項資金使用情況的跟蹤監督和經(jīng)常性的檢查,確保專(zhuān)項資金真正落實(shí)到人民群眾身上。一是堅持層層公開(kāi)制度。結合村務(wù)公開(kāi)工作,將各項民政事業(yè)專(zhuān)項資金的分配和使用納入公開(kāi)內容,從村、小組層層公開(kāi),接受人民群眾的監督。二是堅持逐級反饋制度。資金的分配情況,逐級反饋上報,切實(shí)加強監督。三是定期進(jìn)行檢查。每年鎮財政所都要對專(zhuān)項資金的使用情況進(jìn)行檢查,深入到各村入戶(hù)核對檢查看是否落實(shí)到戶(hù)到人,是否使用得當,是否存在優(yōu)親厚友等現象和問(wèn)題,對發(fā)現的問(wèn)題,采取措施,及時(shí)糾正,認真處理,強化管理,有效杜絕了專(zhuān)項資金在分配使用過(guò)程中的違紀現象的發(fā)生,保證了專(zhuān)項資金的使用安全。
二、專(zhuān)項資金撥付使用情況
(一)家電下鄉補。xx年6月至xx年12月,區財政下?lián)芗译娤锣l津貼58900元,實(shí)付65900.90元。xx年區財政下?lián)?3597.75元,實(shí)付6596.85元。xx年至xx年區財政共計下?lián)?2497.75元,我鎮實(shí)付72497.75元。我鎮家電下鄉資金全數實(shí)時(shí)地按要求經(jīng)由“一卡通”形式,對全鎮村民進(jìn)行了補貼。
(二)糧食補。xx年共下?lián)芗Z食補638494.80元。
(三)退耕還林補。xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?43760元。3年共計1031280元。
(四)汽車(chē)下鄉補。xx年6月至xx年5月區財政下?lián)芷?chē)下鄉補助426402.25元,我鎮共下發(fā)418440.40元,余額7961.85元。
(五)水庫移民補。xx年至xx年3月,我鎮共計對水庫移民補助5100元。
(六)教育補貼助學(xué)資金。xx年區財政撥款727200元,實(shí)際發(fā)放727200元。xx年區財政撥款666350元,實(shí)際發(fā)放666350元。兩年共計發(fā)放1393550元。
(七)新農合醫療資金。
xx年門(mén)診補償涉及2371人,上級撥款70137.45元,我鎮實(shí)際發(fā)放70137.45元;住院補償涉及526人,上級撥款719884.72元,我鎮實(shí)際發(fā)放719884.72元;二次補償涉及400人,上級撥款12.86元,我鎮實(shí)際發(fā)放12.86元。xx年門(mén)診補償涉及8853人,上級撥款141847.55元,我鎮實(shí)際發(fā)放141847.55元;住院補償涉及617人,上級撥款1132591.12元,我鎮實(shí)際發(fā)放1132591.12元;二次補償涉及581人,上級撥款212641.14元,我鎮實(shí)際發(fā)放212641.14元。兩年來(lái)上級共計撥款2477614.84元,我鎮共計發(fā)放2477614.84元。
(八)農村最低生活保證金。xx年上級撥款1554000元,我鎮按照規定以70元/月/人發(fā)放,共計補助1850人次,實(shí)際發(fā)放金額1554000元。xx年上級撥款1364160元,我鎮按照規定以70元/月/人發(fā)放,共計補助1624人次,實(shí)際發(fā)放金額1364160元。
(九)五保供養資金。xx年上級撥款210900元,我鎮按規定以1850元/年/人的形式進(jìn)行發(fā)放,共計補助144人次,實(shí)際發(fā)放金額210900元。xx年上級撥款210900元,我鎮按規定以1850元/年/人的形式進(jìn)行發(fā)放,共計補助144人次,實(shí)際發(fā)放金額210900元。
三、自查情況
三年來(lái),我鎮嚴格執行專(zhuān)項資金的發(fā)放,無(wú)截留、挪用、擅自擴大或縮小資金使用范圍、改變補助標準的行為,各專(zhuān)項資金按規定報帳制,嚴格管理,會(huì )計核算真實(shí)規范。
今后,我們將進(jìn)一步強化法制意識,提高管理水平,堅持專(zhuān)款專(zhuān)用,重點(diǎn)使用原則,監督、管理好專(zhuān)項資金。加大督促檢查工作力度,及時(shí)向上級部門(mén)反饋各項專(zhuān)項資金的使用情況,提高工作效率和科學(xué)化管理水平,保證專(zhuān)項資金安全有效的使用,促進(jìn)我鎮事業(yè)全面發(fā)展。
資金安全自查報告 5
財政資金的安全始終是財政部門(mén)的一項重要問(wèn)題,也是各級黨委、政府和領(lǐng)導非常關(guān)心的問(wèn)題。湖北省XX市財政國庫收付中心樊紅盜竊案發(fā)生后,社會(huì )各界反映強烈,財政部黨組非常重視,及時(shí)進(jìn)行了調研與分析,決定在全國范圍內開(kāi)展安全大檢查。省財政廳于3月20日召開(kāi)了全省財政資金安全管理工作電視電話(huà)會(huì )議。
按照上級要求,局黨組立即召開(kāi)會(huì )議,就我縣貫徹財政部、財政廳會(huì )議精神,對全縣進(jìn)行財政資金安全檢查及加強我縣財政資金安全管理進(jìn)行了專(zhuān)題研究,專(zhuān)門(mén)成立了“財政資金安全檢查工作領(lǐng)導小組”,由局長(cháng)吳登賦同志任組長(cháng),國庫科、財監局等所有涉及此次檢查內容的科處室和單位的主要負責人為成員。
領(lǐng)導小組下設辦公室,張廣輝同志任辦公室主任。4月3日,國庫科已將省廳轉發(fā)財政部《關(guān)于開(kāi)展地方財政資金安全檢查工作的通知》文件及我縣財政資金安全檢查工作實(shí)施方案通過(guò)文件及網(wǎng)絡(luò )發(fā)給各科室、財政所和會(huì )計核算中心。
一、工作開(kāi)展情況
1、廣泛宣傳,加強認識。
財政資金的安全是財政管理的一條重要生命線(xiàn)。這些年來(lái),局班子對財政資金安全工作高度重視,堅持把財政資金安全工作放在十分重要的位置來(lái)抓,并且列入財政反腐倡廉和財政監督的重中之重。思想意識上的漠視,會(huì )導致行為上的疏忽,而領(lǐng)導同志思想意識上的漠視,則會(huì )導致管理上的疏忽,包括內部管理上的松懈。因此,要轉變“重分配,輕管理”的傳統觀(guān)念,進(jìn)一步建立健全管理制度,堵塞漏洞,防范風(fēng)險。堅持一級對一級負責的原則,解決好“誰(shuí)主管、管什么、干什么、查什么”,進(jìn)一步強化責任,務(wù)求自查取得實(shí)效。
2、突出重點(diǎn),明確責任,切實(shí)搞好自查工作。
根據中央和省關(guān)于開(kāi)展自查工作的`要求,結合自身的實(shí)際,我縣認真搞好自查工作,特別是把自查工作視為規范財政資金安全管理的良機。我們緊緊抓住“收支兩條線(xiàn)”、“資金使用與控制”、“資金結算與核算”等具體環(huán)節,按照自查情況統計表涉及的制度建設、內控管理、崗位設置等內容逐條進(jìn)行檢查核對,發(fā)現問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。所有涉及此次檢查內容的科室和有關(guān)單位、鄉鎮財政所都要參加自查,一個(gè)也不能缺。尤其要對資金收付管理的關(guān)鍵環(huán)節和風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)檢查,確保每一階段的工作都扎實(shí)到位,絕不能走過(guò)場(chǎng)。
3、進(jìn)一步健全完善財政資金安全管理制度。
科學(xué)合理的制度機制,是加強財政資金安全管理的重要基礎和有力保障。目前我局也要針對這次安全檢查中自查出的問(wèn)題,緊密結合實(shí)際,抓緊研究制定出本級加強財政資金安全管理的具體實(shí)施辦法和總預算會(huì )計基礎管理工作的規范,夯實(shí)財政資金安全管理的制度基礎。注重制度體系本身的完整性,從“全面”上下功夫;注重規范關(guān)鍵環(huán)節,從“重點(diǎn)”上下功夫;注重制度的`真正落實(shí),從“執行”上下功夫;注重新形勢、新任務(wù)、新要求,在“適應”上下功夫。
二、取得的成效
1、組織領(lǐng)導方面。
單位領(lǐng)導高度重視財政資金的安全管理工作;切實(shí)對加強財政資金安全管理提出了明確要求;能夠及時(shí)了解并掌握資金收付管理關(guān)鍵崗位工作人員的思想動(dòng)態(tài),以及可能對資金安全構成潛在風(fēng)險的不良嗜好等;能夠將財政資金安全管理作為黨風(fēng)廉政教育和法制紀律教育的一項重要內容,定期開(kāi)展財政資金安全管理方面的教育和培訓;近年來(lái)均組織過(guò)對內和對下級財政部門(mén)的財政資金安全檢查工作。
2、制度建設和內控管理方面。
能夠按照國家有關(guān)財政資金管理和會(huì )計核算的要求,制定資金安全管理相關(guān)制度;實(shí)行嚴格的內部稽核制度;建立規范的內部制衡和糾錯機制;建立相關(guān)崗位的考評制度、獎懲制度和輪崗制度;從事資金收付管理的工作人員實(shí)行回避制度。
3、崗位設置和人員配備方面。
按規定業(yè)務(wù)流程設置滿(mǎn)足財政資金安全管理需要的崗位;財政資金撥付管理嚴格執行資金撥付、復核、稽核和單位主管領(lǐng)導審核把關(guān)的分工責任制;按照工作任務(wù)明確規定各崗位的職責權限;明確規定撥款人員不得同時(shí)負責稽核、賬務(wù)或檔案管理工作;財政總預算會(huì )計人員的錄用均經(jīng)過(guò)嚴格的綜合考評;財政總預算會(huì )計人員均持有《會(huì )計從業(yè)資格證》。
4、資金收付管理方面。
建立了科學(xué)規范的財政資金收付管理流程;對用款計劃按預算和項目進(jìn)度等進(jìn)行審核;對財政直接支付業(yè)務(wù)要求預算單位按照規定提供票據、合同等相關(guān)附件;對財政授權支付業(yè)務(wù)建立嚴格的額度控制機制;撥款人員對各類(lèi)請款憑證及其附件的所有要素進(jìn)行全面規范審核;復核人員對撥款人員提交的憑證、單據進(jìn)行全面復核;財政匯繳專(zhuān)戶(hù)、非稅收入歸集性賬戶(hù)等非稅收入收繳賬戶(hù)中資金能夠及時(shí)進(jìn)行清算;對收繳賬戶(hù)資金進(jìn)行嚴格監控;對收入退付申請文件的完整性進(jìn)行審核;退付審核流程嚴格規范。
5、賬務(wù)處理方面。
辦理資金支付的相關(guān)原始憑單及報表及時(shí)轉交記賬人員保管;記賬人員全面核對后按日及時(shí)登錄賬務(wù);相關(guān)會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料,按規定建立檔案,妥善保管;嚴格按照有關(guān)規定辦理財政總預算會(huì )計人員工作移交手續,并制定規范的移交清冊;按照規范化要求進(jìn)行年終結賬。
6、對賬管理方面。
建立了財政內部相關(guān)職能部門(mén)之間的定期或不定期對賬制度;定期進(jìn)行賬證、賬賬、賬實(shí)核對;建立了財政部門(mén)與預算單位、人民銀行國庫和代理銀行之間的定期或不定期對賬制度;與代理銀行之間對賬,能夠做到銀行存款余額與資金收付明細賬全部核對。
7、財政資金專(zhuān)戶(hù)管理方面。
財政資金專(zhuān)戶(hù)在規定的銀行范圍開(kāi)設;新增設財政資金專(zhuān)戶(hù)嚴格執行規定的審批程序;按照有關(guān)要求對財政資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清理、歸并和撤銷(xiāo);財政資金專(zhuān)戶(hù)全部納入財政國庫部門(mén)統一管理;建立了財政資金專(zhuān)戶(hù)管理檔案制度;建立了財政資金專(zhuān)戶(hù)管理年度報告制度。
8、印鑒和票據管理方面。
建立了嚴格的印鑒和票據管理制度;撥款印章安排專(zhuān)人負責管理,實(shí)行分人分印管理;對印章的保管采取了必要的安全措施,能夠做到人走章鎖;資金收付相關(guān)票據、憑證安排專(zhuān)人負責保管;采取了必要的安全保護措施;建立了嚴格的領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
9、代理銀行管理方面。
嚴格按照政府采購方式和程序選擇代理銀行;與代理銀行簽訂了規范的委托代理協(xié)議;協(xié)議中明確規定了雙方的權、責、利等事項;已經(jīng)就相關(guān)憑證、單據、報表等的傳遞簽訂了規范的服務(wù)協(xié)議;嚴格執行專(zhuān)人送取、交接簽字制度;建立與代理銀行之間的相互制約機制和相互糾錯機制;按照有關(guān)規定對代理銀行進(jìn)行年度考核;要求代理銀行定期對經(jīng)辦國庫收付業(yè)務(wù)的有關(guān)人員進(jìn)行培訓。
10、信息系統管理方面。
資金收付管理全面納入信息系統管理;
應用系統根據崗位分工情況,對預算單位和財政系統內部設置了不同的系統權限,崗位與崗位之間設置了一定的制約關(guān)系;
在程序設計中設定為計劃和支付分離,即業(yè)務(wù)處室的用戶(hù)有增加、刪除、修改計劃的權限,但是沒(méi)有支付的權限;
結算支付中心的用戶(hù)有審核計劃的權限,但是沒(méi)有修改計劃的權限;規定支付金額不能超計劃金額;
根據不同條件,設置不同的權限,只要發(fā)生超過(guò)一定金額的支付,系統就會(huì )提醒關(guān)注;
設計了銀行確認系統,能夠做到當天問(wèn)題當天解決;
明確規定系統維護人員不得辦理資金收付業(yè)務(wù);
信息系統相關(guān)操作環(huán)節都設置了安全密碼;安全密碼由專(zhuān)人分別保管;
安全密碼采取定期更改等安全保護措施;
計算機機房有安全保密措施和相關(guān)的制度;
應用系統有嚴密的數據備份、恢復功能,系統做過(guò)數據恢復測試和演練;
對預算單位接入的信息系統實(shí)施了可靠的身份認證,對通訊鏈路進(jìn)行高強度的加密處理;
應用系統軟件能夠根據業(yè)務(wù)邏輯設置強制的內控機制。
資金安全自查報告 6
根據《關(guān)于報送資金安全工程自查材料的通知》的要求,校領(lǐng)導高度重視,安排財務(wù)后勤處財務(wù)人員進(jìn)行資金安全管理自查自評,現將檢查情況匯報如下:
一、資金安全管理的基本情況
我校按照市財政局推行會(huì )計集中核算統一管理的要求,實(shí)行會(huì )計核算中心統一核算,單位無(wú)帳戶(hù),實(shí)行報帳員制度。合理、統一管理資金,加強了資金的預算,杜絕了小金庫,強化了統計經(jīng)費使用的監督,規范了收入來(lái)源、支出方向。同時(shí)我們按規定會(huì )計工作的流程設置滿(mǎn)足資金安全管理需要的主管會(huì )計和出納及實(shí)物管理相互牽制的崗位,按照工作任務(wù)明確規定各崗位的職責;明確規定了實(shí)物管理人員不得同時(shí)負責賬務(wù)管理工作,并且財務(wù)人員按照的《中華人民共和國會(huì )計法》的規定持有《會(huì )計從業(yè)資格證》。
二、主要做法
1、認真學(xué)習,嚴格遵守財經(jīng)法律法規
作為財務(wù)人員一定要多加強學(xué)習,掌握好財政的方針政策。我們認真學(xué)習《預算法》、《中華人民共和國會(huì )計法》和《政府采購法》等與工作有關(guān)財經(jīng)法律法規的同時(shí),又認真學(xué)習了《市本級財政管理的相關(guān)制度》。在工作中不斷提高政治素質(zhì),提高貫徹執行財政法規、財經(jīng)紀律的能力,為領(lǐng)導當好參謀,強化法規意1識,嚴格按照財稅法規和制度對資金實(shí)施管理,確保資金的安全。
2、加強財務(wù)監督管理,確保財務(wù)工作規范化
一是嚴格執行財政資金歸口管理。
預算內賬戶(hù)按財政要求實(shí)現零余額賬戶(hù)管理,資金專(zhuān)戶(hù)統一歸口到市級財政國庫部門(mén),無(wú)任何額外資金處置,無(wú)小金庫現象。加強對資金的集中統一管理支出前先報用款計劃,經(jīng)過(guò)審批后才能使用。
二是嚴格實(shí)行印鑒管理制度。
我單位印鑒按照專(zhuān)人管理、分離制約的原則實(shí)行,確保了單位公章、法人章、財務(wù)專(zhuān)用章完全分離管理,杜絕了任何印鑒安全隱患,不存在任何崗位同時(shí)管理兩類(lèi)或兩類(lèi)以上印鑒章的情況。
三是嚴格執行所有票據的領(lǐng)用核銷(xiāo)制度,領(lǐng)用核銷(xiāo)均簽字備案,票根及空白票據專(zhuān)門(mén)保管,確保票證安全。
三、非稅收入收繳管理情況
非稅收入亦稱(chēng)預算外收入,是指未納入財政預算管理的行政事業(yè)性收費,屬于我校自籌收入。其項目主要包括主體班培訓收入、函授學(xué)歷教育收入、短訓班收入、房屋出租收入等。
我校財政撥款嚴重不足。因而自90年代起,根據有關(guān)規定,經(jīng)市物價(jià)局核準,我校開(kāi)始承擔函授學(xué)歷教育,進(jìn)行一些創(chuàng )收,另外對我校每年開(kāi)辦的黨政干部主體培訓班收費。一是嚴格執行收費標準。依照市物價(jià)局核發(fā)的收費許可證,所有收費項目全部納入財政預算管理。二是全面實(shí)行“票款分離”。完善收繳程序,確保非稅收入足額上繳財政。各項非稅收入票據均納入財政票據管理體系,堅決杜絕超范圍、超標準亂收費以及使用非法票據收費等現象。三是將非稅收入納入財政專(zhuān)戶(hù)管理。非稅收入是有支出成本的,非稅收入有收必有支。我校收、支兩條線(xiàn)管理是做得比較好的。一直采取所有非稅收入全額核繳上交財政,支出是先報支出計劃后劃指標。
四、搞好部門(mén)預算管理
按照財政收支分類(lèi)和預算管理的實(shí)際需要,細化了項目支出預算,基本支出實(shí)行定員定額管理,并按照市財政的要求,如實(shí)編制了xx年度的部門(mén)預算。
五、加強領(lǐng)導審批監督
一是加強領(lǐng)導審批監督。
我校按照“一支筆”的審批要求,對資金支付的額度、方式和真實(shí)性等進(jìn)行嚴格把關(guān),從源頭上防止出現多付錯支、虛假支出等現象。
二是加強財務(wù)審核監督。
對每一筆資金支出,財務(wù)部門(mén)都要認真核對資金用途、數額和開(kāi)支的真實(shí)性、合法性,嚴格資金支付方式的管理,規避資金支付風(fēng)險。對大項支出,必須適時(shí)跟蹤問(wèn)效,確保資金安全。
六、存在的問(wèn)題和整改措施。
我們對資金的.管理使用雖然非常嚴格,但也存在資金使用計劃性不強,部門(mén)預算規劃不到位,經(jīng)費間有擠占,或者有計劃無(wú)定額、有計劃定額但流于形式的問(wèn)題。而財務(wù)部門(mén)對資金使用的管理也經(jīng)常是事后核算,忽視了對資金使用前的預測和使用中的控制。另外我校沒(méi)有單獨的會(huì )計工作機構和會(huì )計人員,因而財務(wù)管理和財務(wù)會(huì )計基礎工作相對薄弱,有待進(jìn)一步健全完善。通過(guò)這次自查我們對財務(wù)資金管理會(huì )更加重視起來(lái),下一步的整改措施就是加強財務(wù)制度建設,逐步形成領(lǐng)導監督與群眾監督相結合的監督機制。主要把資金的來(lái)源、用途、使用情況、辦事依據等采取公開(kāi)、通報財務(wù)收支基本情況等方式,將全體人員的知情權、監督權落到實(shí)處。
一個(gè)單位會(huì )計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力,關(guān)系著(zhù)一個(gè)單位財務(wù)工作的優(yōu)劣。因此,建議財政部門(mén)要加強對會(huì )計人員業(yè)務(wù)的培訓。除培訓會(huì )計人員會(huì )計基礎理論、行政事業(yè)單位財務(wù)會(huì )計制度方面的知識以外,還要根據財政改革的要求,及時(shí)培訓國庫集中支付、政府采購、部門(mén)預算改革后財務(wù)事項確認和會(huì )計核算等相關(guān)的最新會(huì )計知識,使會(huì )計人員能夠及時(shí)更新知識,以適應財政和財務(wù)會(huì )計工作的需要。
資金安全自查報告 7
近期,我省連續發(fā)生兩起資金安全的重大案件,給國家財產(chǎn)造成重大損失,省委、省政府對此高度重視,要求徹查案件并舉一反三。
為切實(shí)抓好x月xx日省紀委、省財政廳等單位關(guān)于嚴格資金管理防范資金風(fēng)險有關(guān)問(wèn)題的`緊急通知和x月x日全省嚴格資金管理防范資金風(fēng)險電視電話(huà)會(huì )議精神的貫徹落實(shí),全力確保資金管理安全。昌泰公司領(lǐng)導高度重視,迅速采取措施,集中力量,集中一周時(shí)間,對全公司資金進(jìn)行了一次拉網(wǎng)式嚴密徹查,確保資金管理規范、安全,F將自查自糾情況報告如下:
一是迅速傳達學(xué)習上級有關(guān)精神。
接到《通知》后,公司領(lǐng)導立即組織全公司人員學(xué)習文件精神,成立了工作領(lǐng)導小組,要求紀檢監察部、財務(wù)部等相關(guān)部門(mén)迅速行動(dòng),全面抓好工作落實(shí)。同時(shí)將文件精神傳達到下屬各所站領(lǐng)導干部,進(jìn)一步強化思想認識,迅速開(kāi)展資金安全的自查自糾的'工作,增強工作的緊迫感和責任感。
二是迅速周密研究部署。
連日來(lái),根據《通知》和電視電話(huà)會(huì )議精神,要求由紀檢監察部、財務(wù)部等相關(guān)部門(mén)組織人員對逐個(gè)領(lǐng)域、逐個(gè)單位、逐個(gè)科室、逐個(gè)崗位梳理分析,確保清理核查不留死角,及時(shí)排除資金安全隱患,堵塞管理漏洞。
三是迅速制定相關(guān)工作方案。
在周密分析研究的基礎上,公司根據省廳及贛粵公司要求,結合實(shí)際,即時(shí)制定下發(fā)了《關(guān)于在全公司開(kāi)展資金大檢查的緊急通知》和《關(guān)于進(jìn)一步加強和規范資金管理的通知》等文件,進(jìn)一步強化了資金安全管理重要性和緊迫性的認識,成立了檢查工作領(lǐng)導小組,明確了工作措施、檢查重點(diǎn)和有關(guān)要求,嚴明了工作紀律,確保檢查工作有組織、有領(lǐng)導、有計劃、按步驟有序推進(jìn)。
四是迅速全面組織自查核查。
公司采取由單位自查和公司檢查組核查相結合的方式,對資金安全管理情況進(jìn)行全面清理核查。在自查的基礎上,公司檢查組從監察、財務(wù)等相關(guān)部門(mén)抽調10多人組成,分2個(gè)檢查小組,逐個(gè)單位、逐個(gè)專(zhuān)戶(hù)、逐筆資金進(jìn)行核查,確保檢查工作落到實(shí)處,取得實(shí)效。同時(shí),核查組公布了舉報電話(huà),動(dòng)員廣大群眾積極參與監督。
核查組對公司及下屬所站賬戶(hù)x月底前的資金活動(dòng)情況進(jìn)行逐筆核查,檢查資金活動(dòng)是否真實(shí)準確,并與代理銀行進(jìn)行上門(mén)對賬,確保帳表相符、賬實(shí)相符。同時(shí)檢查資金賬戶(hù)付款印鑒的管理是否分開(kāi)保管及空白票據的領(lǐng)用及核銷(xiāo)情況是否合規等。并建立了網(wǎng)上銀行轉帳付款由審核人審核后方可付款;超過(guò)100萬(wàn)元以上轉帳付款由銀行電話(huà)確認后方可付款的制度。
通過(guò)檢查使公司全體人員充分認識到資金安全管理的重要性和提高了對資金安全管理的重視,切實(shí)加強了資金安全管理,堵塞了漏洞,加強了對資金和財務(wù)人員的監督管理,完善了資金安全管理責任追究制度,增強干部法制意識、責任意識、廉政意識。
資金安全自查報告 8
按照十處發(fā)〔20xx〕42號文件精神要求,為切實(shí)做好就業(yè)專(zhuān)項資金管理使用情況自查工作,我社區及時(shí)組織具體經(jīng)辦人員全面、系統、深入地學(xué)習文件內容,深刻領(lǐng)會(huì )文件精神,進(jìn)一步強化責任意識和紀律意識,切實(shí)把握工作要求和紀律要求。同時(shí),深入開(kāi)展警示教育,特別是結合文件列舉的警示教育材料,舉一反三,汲取教訓,嚴格遵守有關(guān)規章制度,明確就業(yè)專(zhuān)項資金必須專(zhuān)款專(zhuān)用。
目前,我社區涉及就業(yè)專(zhuān)項資金項目包括公益性崗位補貼和靈活就業(yè)社保補貼兩類(lèi),F將自查情況報告如下:
一、靈活就業(yè)社保補貼自查情況
在靈活就業(yè)社保補貼辦理過(guò)程中,我社區嚴格按照辦理程序,認真核實(shí)申報人員基本情況,確保不漏報、不亂報。經(jīng)過(guò)嚴格的`核實(shí),我社區現在享受靈活就業(yè)社保補貼人員為28人。
二、公益性崗位自查情況
20xx年xx月至今我社區共為8人辦理公益性崗位補貼。其中20xx年第4季度申報人數為7人,20xx年12月新增1人,申報人員均屬于我社區開(kāi)發(fā)的公益性崗位,全部符合《四川省就業(yè)困難人員公益性崗位就業(yè)管理暫行辦法》所規定的申報標準和程序。截止目前,我社區所申報公益性崗位補貼和社保補貼資金上級部門(mén)尚未撥付。
除此之外,我社區還及時(shí)召開(kāi)勞動(dòng)保障工作會(huì )議,強化監督。按照上級工作指示,進(jìn)一步規范《就業(yè)失業(yè)登記證》管理,對困難人員認定工作做到及時(shí)公示,明確發(fā)放的對象范圍和對應的扶持政策,嚴格審核發(fā)放。建立健全各項補貼申請、審批、發(fā)放等環(huán)節的基礎臺帳,做好就業(yè)政策落實(shí)和就業(yè)專(zhuān)項資金使用的常規統計,準確及時(shí)報送統計報表。
特此報告
資金安全自查報告 9
根據《xx省財政廳關(guān)于開(kāi)展財政資金支付安全工作專(zhuān)項檢查的通知》(財庫[20xx]1726號)精神,我局進(jìn)一步統一思想,提高認識,高度重視加強財政資金支付安全工作的重要性和緊迫性,認真開(kāi)展此次財政資金支付安全自查自糾工作,確保自查整改不走過(guò)場(chǎng),不留死角,現將我局財政資金安全自查工作情況匯報如下:
一、加強領(lǐng)導,自查組織落實(shí)
為認真扎實(shí)地開(kāi)展好這項工作,我鄉按照自查要求,積極向鄉黨委、政府領(lǐng)導匯報,提出了自查的工作安排,鄉黨委、政府研究。成立了以鄉長(cháng)吳忠文同志為組長(cháng),分管紀檢、監察的'黨委副書(shū)記陳群為副組長(cháng),相關(guān)部門(mén)為成員的自查領(lǐng)導小組,辦公室設在鄉財政所,并要求集中精力,集中時(shí)間,具體負責開(kāi)展這項工作,以切實(shí)整頓會(huì )計秩序,提高財政資金安全,積極開(kāi)展自查,確保檢查工作順利進(jìn)行。
二、加大宣傳,突出重點(diǎn)
鄉財政資金安全檢查自查領(lǐng)導組加大宣傳,召開(kāi)了相關(guān)部門(mén)負責人和財務(wù)人員參加的財政資金自查工作會(huì )議,突出檢查財政資金的安全和財政專(zhuān)戶(hù)的清理,做到部門(mén)密切配合,加強溝通協(xié)調,確保檢查工作不走過(guò)場(chǎng),收到實(shí)效。
三、措施得力,效果明顯
我鄉嚴格按照《瀘州市龍馬潭區財政局關(guān)于開(kāi)展全區財政資金安全檢查工作的緊急通知》的文件精神認真檢查,檢查與自查相結合,效果明顯。
(一)財政資金嚴格按財務(wù)制度和財經(jīng)紀律辦理業(yè)務(wù),職責明確,相互監督。堅持日常帳務(wù)日清月結,做到帳證、帳帳、帳實(shí)相符。全面核對,使之整體運作安全,做到財政資金管理制度化。堅持每月的會(huì )計、出納交接單制度。堅持每月資金余額月結表報領(lǐng)導制度。
(二)鄉財政取消了所有政府各部門(mén)的存款帳戶(hù),實(shí)行財政統一收付管理,做到財政收支規范化。鄉財政設立了三個(gè)帳戶(hù),一個(gè)基本帳戶(hù)、一個(gè)家電補貼帳戶(hù)、一個(gè)“一事一議”帳戶(hù),堅持每月與信用社對帳簽字制度。
四、存在的主要問(wèn)題
一是由于財政所人員較少,工作繁雜,在印件管理上難以確切分開(kāi);二是票據管理上未能?chē)栏癜凑丈霞壱舐鋵?shí)。
通過(guò)自查,我們發(fā)現了一些薄弱環(huán)節,進(jìn)行了認真分析和總結,我們將強化制度建設,不斷完善和改進(jìn)工作,切實(shí)做到用制度規范行為,形成按財務(wù)制度辦事的良好局面,從而進(jìn)一步完善財政資金的內部管理,形成了內部監督制約、依法操作、依法理財的長(cháng)效管理機制,確保財政資金更加安全,財務(wù)管理更加規范。
資金安全自查報告 10
根據縣局《關(guān)于印發(fā)全縣財政資金安全檢查工作實(shí)施方案的通知》財庫〔20xx〕38號文件要求,xx鄉財政所從本鄉實(shí)際情況出發(fā),明確職責,積極開(kāi)展了一系列鄉鎮財政資金安全自查工作,現將自查情況報告如下:
一、崗位和人員管理方面
xx鄉財政所共有在崗在職人員5名,崗位設置情況為:所長(cháng)一名,負責財政所全面工作;會(huì )計一名,擔任單位會(huì )計兼預算會(huì )計;出納一名,涉農會(huì )計一名,檔案管理一名。崗位設置堅持不相容職務(wù)相分離原則,如會(huì )計崗和出納崗的設置;不存在交叉、重復設置崗位;足額設置配備了崗位工作人員,目前我所崗位齊備,人員在職在崗;建立崗位責任制,通過(guò)制度明確各崗位職責分工;崗位工作人員具備崗位所要求的資質(zhì)條件;所有崗位工作人員不存在任何違紀違法行為記錄;崗位工作人員按規定實(shí)行回避制度,不存在夫妻、直系親屬關(guān)系;已建立規范的AB角替崗制度,如會(huì )計崗位;工作人員離崗按規定程序辦理交接,如會(huì )計崗位的交接、出納崗位的交接。
以上都從各個(gè)方面保證了財政資金的安全健康運轉。
二、賬戶(hù)管理方面
由于實(shí)行國庫集中支付制度,同時(shí)根據上級部門(mén)有關(guān)財政專(zhuān)戶(hù)管理的規章制度及文件精神,xx鄉財政所按上級要求,同時(shí)按照規范程序開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)和管理財政零余額賬戶(hù);嚴格按照上級規章制度規定執行財政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準程序;嚴格按照財政部發(fā)文規定清理歸并或撤銷(xiāo)財政專(zhuān)戶(hù);與財政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行簽訂有銀行結算賬戶(hù)管理協(xié)議;已將財政專(zhuān)戶(hù)全部歸口財政局國庫制度中心統一管理;已將財政專(zhuān)戶(hù)資金首付納入信息系統管理。
三、財政資金收付管理方面
xx鄉財政所嚴格按照國庫集中支付制度下的財政資金支付流程規范支付財政資金,財政資金支付審核實(shí)行鄉級初審縣級復審多崗審核;支付印章嚴格按規定啟用或更換,安排專(zhuān)人負責印章的.保管和使用;資金收付相關(guān)的票據和憑證,如現金支票、往來(lái)資金結算票據等嚴格按照規定領(lǐng)取、保管、使用和核銷(xiāo);單據之間的傳遞實(shí)行交接登記制度;已建立資金支付動(dòng)態(tài)監控機制;目前xx鄉財政所沒(méi)有實(shí)行國庫集中支付電子化管理。
四、會(huì )計核算管理方面
xx鄉財政所自xx年使用鄉財縣管系統以來(lái),一直采用鄉財縣管賬務(wù)系統進(jìn)行賬務(wù)處理;會(huì )計崗位工作人員每月月終及時(shí)審核原始憑證,并據此生成記賬憑證,復核無(wú)誤后登記相應的會(huì )計賬簿;會(huì )計人員嚴格按照規定保管全年會(huì )計檔案,保險柜保管會(huì )計檔案,并及時(shí)送檔案室進(jìn)行妥善保管;已建立并嚴格執行對賬制度,如會(huì )計與出納的現金及銀行存款對賬、出納和縣財政局相關(guān)股室的對賬、會(huì )計或出納與財政專(zhuān)戶(hù)銀行之間的對賬等。
五、會(huì )計集中核算向國庫集中支付轉軌方面
xx鄉財政所自實(shí)行國庫集中支付制度以來(lái),財政資金的支付一直嚴格按照規范化程序實(shí)行國庫集中支付管理;自實(shí)行國庫集中支付制度以來(lái),我單位已恢復會(huì )計核算權和財務(wù)管理權;目前xx鄉作為一級預算單位,一直實(shí)行本單位獨立記賬,不存在核算中心代理記賬。
xx鄉財政所嚴格按照上級文件要求進(jìn)行自查,在自查的過(guò)程中沒(méi)有發(fā)現存在違規問(wèn)題,在崗位及人員管理、賬戶(hù)管理、資金收付管理、會(huì )計核算管理、會(huì )計集中核算向國庫集中支付轉軌等方面制度規范、程序合理。
資金安全自查報告 11
為進(jìn)一步鞏固專(zhuān)項資金綜合治理工作成果,落實(shí)各級加強反腐倡廉工作的部署,認真查糾專(zhuān)項資金管理使用中的問(wèn)題,建立健全專(zhuān)項資金長(cháng)效監管機制,確保專(zhuān)項資金使用的有效性、規范性和安全性,根據省、市、區專(zhuān)項資金綜合治理工作文件精神,我鎮制定了《20xx年專(zhuān)項資金綜合治理工作方案》,并由鎮財政所組織業(yè)務(wù)人員對xx至xx年的專(zhuān)項資金的來(lái)源、性質(zhì)、使用情況進(jìn)行了全面清理、自查,現將我鎮的自查情況匯報如下:
一、我局220xx年度省級財政專(zhuān)項資金管理及使用的總體情況
220xx年度,我區水利方面下達及使用的省級財政專(zhuān)項資金主要有3項,分別為強臺風(fēng)“尤特”救災復產(chǎn)省級補助資金20萬(wàn)元、220xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗省級專(zhuān)項資金7萬(wàn)元、水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬(wàn)元,共計197萬(wàn)元。其中強臺風(fēng)“尤特”救災復產(chǎn)省級補助資金20萬(wàn)元有6萬(wàn)元用于惠陽(yáng)區沙田鎮鶴山村下樓陂頭重建工程、14萬(wàn)元用于平潭鎮坑塘口水庫溢洪道維修加固工程;220xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗省級專(zhuān)項資金7萬(wàn)元全部用于惠陽(yáng)區永良堤圍220xx年度省級專(zhuān)項補助白蟻防治工程;水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬(wàn)元全部用于我區2008年12月底完成的水利體制改革中社保人員所欠保費的繳納。
上述各專(zhuān)項資金的撥付及管理均采用國庫集中支付,且嚴格執行資金審批撥付制度:施工單位申報→監理單位復核簽證→項目法人審核→主管單位審核→區財政局審核后直接撥付合同單位,工程建設資金做到專(zhuān)款專(zhuān)用,區財政局全程監督資金運作,從而確保了資金安全有效使用。
二、本次自查自糾工作的`主要做法及取得的成效
對于本次自查自糾工作,我局的主要做法有:
一是領(lǐng)導重視,專(zhuān)門(mén)成立了省級財政專(zhuān)項資金自查工作領(lǐng)導小組,由局長(cháng)任組長(cháng),分管副局長(cháng)、紀檢組長(cháng)、工程技術(shù)中心主任和計財股負責人任副組長(cháng),成員則由工程技術(shù)骨干人員和會(huì )計、財務(wù)人員組成。財政專(zhuān)項資金使用情況自查報告選編3篇各類(lèi)報告。
二是明確工作原則和分工。根據《通知》要求,局領(lǐng)導明確指示自查工作人員要如實(shí)、完整上報本單位自查工作情況,做到一查到底,不留死角;同時(shí),為提高自查效率,要求工作人員合理分工,按時(shí)上報自查成果。
三是落實(shí)責任到人。自查工作人員將自查工作的報告、報表完成后,由局省級財政專(zhuān)項資金自查工作領(lǐng)導小組副組長(cháng)成員審核并簽字,再報組長(cháng)簽字,確實(shí)把好自查成果質(zhì)量關(guān)。
通過(guò)自查工作的主要做法,我局本次自查工作取得了較好的成績(jì)。220xx年度我局所涉省級財政專(zhuān)項資金項目較少,自查過(guò)程較簡(jiǎn)單,自查成果達到《通知》要求。
三、自查發(fā)現的問(wèn)題及整改意見(jiàn)和措施
經(jīng)對我局責任范圍內220xx年度省級財政專(zhuān)項資金管理與使用情況的自查,各項目資金的撥付及管理均采用國庫集中支付,且嚴格執行資金審批撥付制度,自查過(guò)程中無(wú)發(fā)現資金違法違規使用問(wèn)題。
四、對省級財政專(zhuān)項資金安排及管理的意見(jiàn)和建議
雖然我局在此次自查工作中未發(fā)現資金的使用和管理存在違法違規問(wèn)題,但通過(guò)開(kāi)展自查工作,我局深深認識到此項工作的重要性,針對我區水利工程實(shí)際,對省級財政專(zhuān)項資金安排及管理提出的意見(jiàn)和建議如下:
一是建議上級部門(mén)優(yōu)化建設任務(wù)時(shí)間比較緊迫的水利項目的資金申請程序;
二是建議上級部門(mén)考慮我區近年整治淡水河的資金壓力,在專(zhuān)項資金安排上適當傾斜,以減輕我區財政壓力;
三是建議省級專(zhuān)項資金可以延期使用或轉移使用,若工程因故變更或無(wú)法實(shí)施,導致資金有閑置現象,則可以申請轉移至其他工程使用。
資金安全自查報告 12
根據《四川省財政廳關(guān)于開(kāi)展財政專(zhuān)項資金監督檢查工作的通知》(川財監〔20xx〕97號)文件要求,我中心立即安排部署,落實(shí)專(zhuān)人負責,對新農合基金管理使用情況進(jìn)行認真自查自糾,現將自查情況報告如下:
一、基本情況
。ㄒ唬﹨⒑锨闆r
20xx年,我縣新農合覆蓋率達xx0%,參合農業(yè)人口總數達20xx23人,參合率97.17%。
。ǘ┍灸甓然鸬轿磺闆r
今年基金籌集總額為2818.63萬(wàn)元,其中,農民自籌402.65萬(wàn)元,各級財政補助資金為2415.98萬(wàn)元。20xx年結余基金567.06萬(wàn)元(含風(fēng)險基金148.17萬(wàn)元)。截止20xx年xx月底,縣財政新農合補助基金到位376.48萬(wàn)元,中央財政下?lián)苄罗r合基金1208萬(wàn)元,省、市新農合補助基金到位831.5萬(wàn)元,基金到位率xx0%。
二、基金使用
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20xx年,我縣門(mén)診家庭賬戶(hù)資金累計總額為713.56萬(wàn)元,截止12月26日,全縣參合農民門(mén)診補償共57149人次,門(mén)診補償182.1萬(wàn)元,占年度門(mén)診家庭帳戶(hù)基金的25.5%。
。ǘ┙y籌基金補償情況
20xx年,我縣統籌資金總額為2540.59萬(wàn)元,截止12月31日,全縣參合農民住院補償共計19531人次,2208.04萬(wàn)元;其中,縣外醫療機構住院4564人次,占住院總補償人次的23.37%,補償金額961.92萬(wàn)元,占補償總金額的42.50%;縣級醫療機構補償3776人次,占總人次的19.33%,補償671.6萬(wàn)元,占總金額的29.6%;鄉鎮衛生院補償11191人次,占人次的57.30%,補償574.52萬(wàn)元,占總金額的25.9%;政策范圍內補償比為60.28%。
本年度共有389人報銷(xiāo)新農合慢性病門(mén)診,統籌基金支出24.06萬(wàn)元;住院正常分娩407人,補償17.36萬(wàn)元。
三、加強基金管理,保障基金安全
。ㄒ唬⿵墓芾眢w制上健全新農合基金的管理制度
一是設立新農基金財務(wù)管理科,嚴格堅持新農合“收支兩條線(xiàn)”全部基金支出均采取轉賬支付,做到管賬的不管錢(qián),管錢(qián)的不管賬;
二是設立稽查科,定期核查各級定點(diǎn)醫療機構基金支出情況、醫療服務(wù)行為,保障新農合基金安全運行;
三是建立并不斷完善新農合基金管理制度,制定并報請縣財政局出臺《青川縣新農合基金管理辦法》、《青川縣新農合基金管理制度》等一系列規范性文件,進(jìn)一步嚴格了基金的使用和劃撥流程,確;鸢踩、公平、合理運用。
。ǘ⿵难a償方案測算上確;鹩行褂
20xx年,國家對農民群眾醫療補助進(jìn)一步提高,我中心根據上級衛生行政部門(mén)的要求,結合本地實(shí)際,科學(xué)測算,因地制宜,制定并報請縣政府出臺《青川縣新農合第六套補償方案》,提高報銷(xiāo)比例及封頂金額,降低起付線(xiàn),有效提高農民受益度:鄉鎮衛生院起付線(xiàn)80元,補償比例為75%;縣級醫療機構起付線(xiàn)為300元,補償比例為65%;市級定點(diǎn)醫療機構起付線(xiàn)為600元,補償比例為45%;省級定點(diǎn)醫療機構起付線(xiàn)700元,補償比例為35%;區外其它醫療機構起付線(xiàn)為800元,補償比例為25%。并將重大慢性非住院性疾病門(mén)診費用納入統籌基金補償。從全年補償情況看,農民受益與20xx年相比進(jìn)一步提高,基金使用率達90%以上。
。ㄈ⿵挠行Ъ訌姸c(diǎn)醫療機構的監管中確;鸢踩
一是成立稽查與審核科,配備醫療衛生專(zhuān)業(yè)人員,能夠一針見(jiàn)血的指出醫療機構的違規行為;
二是與各級定點(diǎn)醫療機構簽訂醫療服務(wù)協(xié)議,并出臺《青川縣新農合醫療服務(wù)質(zhì)量保證金管理辦法》,逗硬獎懲,保障基金安全;
三是根據廣元市醫療服務(wù)收費規定,結合本地經(jīng)濟狀況及醫療服務(wù)開(kāi)展情況,出臺《青川縣新農合住院費用控制指標》、《青川縣新農合單病種限價(jià)收費管理辦法》、《青川縣新農合次均費用控制指標》等一系列規范行文件,讓新農合監管工作做到有章可循;四是多措并舉,監管定點(diǎn)醫療機構,主要通過(guò)系統監管與核查兩種方式,審核稽查人員可通過(guò)系統對各級定點(diǎn)醫療機構醫療收費情況進(jìn)行監管,也可以采取定期與不定期下鄉核查的方式對定點(diǎn)醫療機構進(jìn)行監管。20xx年,我中心組織專(zhuān)業(yè)人員,下鄉核查共計50余次,核減各級定點(diǎn)醫療機構不規范報銷(xiāo)費用2萬(wàn)多元,懲扣定點(diǎn)醫療機構服務(wù)質(zhì)量保證金3000元;五是民主監督,各級定點(diǎn)醫療機構必須嚴格按要求設立新農合意見(jiàn)箱,公布監督電話(huà),公示新農合費用報銷(xiāo)情況,讓新農合基金運轉公開(kāi)透明,廣泛接受廣大農民群眾監督。
四、存在的'問(wèn)題
1、部分醫療機構客觀(guān)存在放寬住院指針、大處方、濫用抗生素等不規范服務(wù)行為。對新農合基金安全造成負面影響,我中心工作人員少,編制不夠,新農合基金監督管理工作心有余而力不足。
2、近年來(lái)因自然災害頻繁,部分新農合基金支出憑證因災損毀
3、基金管理使用模式缺乏創(chuàng )新,基金使用率有待進(jìn)一步提高。
4、缺乏新農合基金管理培訓專(zhuān)項經(jīng)費,新農合基層管理人員重視程度與業(yè)務(wù)能力有待進(jìn)一步提高。
5、部分鄉鎮新農合工作宣傳不夠深入,衛生院由于工作人員匱乏,加之災后重建任務(wù)繁重,導致管理較差,住院病人管理不規范,存在登記不及時(shí),病歷建立滯后等現象,醫療費用報銷(xiāo)工作滯后,導致新農合門(mén)診與統籌基金沉淀過(guò)多。
五、下一步工作打算
1、建議上級主管部門(mén)進(jìn)一步夯實(shí)基層醫療機構的醫療技術(shù)力量。
2、加大新農合基金管理培訓力度,進(jìn)一步提高基層經(jīng)辦人員對新農合基金管理的重視程度與業(yè)務(wù)能力。
3、進(jìn)一步加大對縣內各級定點(diǎn)醫療機構醫療服務(wù)行為的監管與懲處力度,控制次均住院費用,提高實(shí)際補償比,保障新農合基金安全。
4、加強與鄉鎮合管辦聯(lián)系,強化宣傳工作,多措并舉,進(jìn)一步規范對鄉鎮醫院新農合工作的管理與指導。
5、全面推開(kāi)門(mén)診統籌工作,減少新農合基金結余率,進(jìn)一步提高群眾受益率。
6、結合醫改政策的逐步落實(shí),進(jìn)一步提高住院實(shí)際補償比,提高群眾受益率。
資金安全自查報告 13
為進(jìn)一步加強我鄉財政資金的安全監督管理,確保財政資金的安全,財政帳戶(hù)規范和財務(wù)制度的落實(shí),根據《xx市xx區財政局關(guān)于開(kāi)展全區財政資金安全檢查工作的緊急通知》(瀘龍財庫[2016]2號文件精神,結合我鄉實(shí)際,對我鄉財政資金進(jìn)行了全面的徹底清查,現將自查情況報告如下:
一、 落實(shí)責任,摸排自查
我局財政資金支付的.主要環(huán)節在預算科、國庫科與國庫支付中心,對照此次檢查內容梳理如下:
(一)制度建設及基礎管理工作
1、按照財政國庫集中支付制度相關(guān)規定,制定出臺了《財政資金支付暫行辦法》、《財政資金銀行清算辦法》、《國庫制度改革會(huì )計核算暫行辦法》。
2、按照《財政總預算會(huì )計管理基礎工作規定》,嚴格財政資金收付、調度管理,加強會(huì )計監督。
3、制定出臺《xx區財政局財政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》,不斷加強和規范財政專(zhuān)戶(hù)管理,提高財政專(zhuān)戶(hù)資金運行的安全性、規范性和有效性。
(二)崗位人員管理和內控機制
1、國庫支付中心崗位設置
按照國庫支付中心工作職責和業(yè)務(wù)流程,支付中心設主任、審核、資金、核算4個(gè)工作崗位。
2、財政總預算會(huì )計崗位設置
根據《財政總預算會(huì )計管理基礎工作規定》,預算科設置總預算會(huì )計1名,設定總預算會(huì )計信息系統使用和管理人員的操作權限,科學(xué)設置了錄入、代編計劃和復核崗,由預算科科長(cháng)兼任復核崗;
3、國庫財政專(zhuān)戶(hù)統管資金會(huì )計崗位設置
根據國庫財政專(zhuān)戶(hù)崗位要求,遵循財政專(zhuān)戶(hù)資金撥付快捷高效及安全性的原則,設置財政專(zhuān)戶(hù)統管資金會(huì )計1名,復核崗1名。
(三)業(yè)務(wù)流程控制與帳務(wù)管理
1、國庫集中支付一體化管理系統業(yè)務(wù)流程
按照國庫集中支付制度規定,建立適合我局實(shí)際的資金支付業(yè)務(wù)流程。20xx年5月我局平臺一體化系統全面上線(xiàn),設定了預算科、國庫科、國庫支付中心及各業(yè)務(wù)科室業(yè)務(wù)使用權限,科學(xué)設置了錄入、代編計劃、審核及受理崗,進(jìn)入一體化系統的預算資金由預算科錄入指標,業(yè)務(wù)科室審核、支付中心受理;
2、國庫支付中心國庫集中支付業(yè)務(wù)流程
根據業(yè)務(wù)股室、支付中心批復的預算單位預算內資金、預算外資金、專(zhuān)戶(hù)資金、往來(lái)資金用款計劃,審核預算單位的直接支付申請,及時(shí)辦理單位財政直接支付業(yè)務(wù)。
發(fā)送預算內資金用款額度。每日根據代理銀行確認支付金額,及時(shí)導出用款額度發(fā)送區級金庫,便于支付資金清算,定期與其核對用款額度余額。
負責國庫集中支付單位往來(lái)清算賬戶(hù)的賬務(wù)核算。對發(fā)生的資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行核算,填制并分解單位往來(lái)資金收款記賬憑證,每月終了與代理銀行、預算單位核對單位往來(lái)清算賬戶(hù)存款余額,做到賬款相符。
每日按時(shí)打印直接支付和授權支付匯總清算通知單,送區級金庫和代理銀行實(shí)現清算。
3、國庫統管財政專(zhuān)戶(hù)業(yè)務(wù)撥付流程
我局國庫統管財政專(zhuān)戶(hù)資金大部分為直撥模式,由預算科下達專(zhuān)項指標,通過(guò)人行、代理銀行系統清算到各財政專(zhuān)戶(hù),各業(yè)務(wù)科室根據業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)度需要,填制專(zhuān)項資金撥款憑證,經(jīng)業(yè)務(wù)科長(cháng)審核,分管局長(cháng)、局長(cháng)審批后交國庫科統管資金會(huì )計,經(jīng)審核后嚴格按照《xx區財政局財政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》撥付各專(zhuān)項資金。
(四)對帳及印鑒、票據管理
嚴格按照《財政總預算會(huì )計管理基礎工作規定》、《xx區財政局財政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》、《國庫制度改革會(huì )計核算暫行辦法》等相關(guān)規定,每月與相關(guān)業(yè)務(wù)科室、預算單位、人民銀行、代理銀行核對資金帳,做到帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符;嚴格執行印鑒和票據管理制度,分人分印管理,同一經(jīng)辦人員不得管理全部印鑒。相關(guān)票據、憑證專(zhuān)人保管,重要單據建立嚴格領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
二、查找問(wèn)題、積極整改
1、崗位職能設置及人員配備有待進(jìn)一步優(yōu)化
我局高度重視國庫財政專(zhuān)戶(hù)清理整改工作,以今年整改工作為契機加強了國庫財政專(zhuān)戶(hù)人員配備,國庫管理工作更加趨于規范管理。但國庫支付中心人少事多,存在一人多崗現象。
2、制度建設有待進(jìn)一步完善
隨著(zhù)現代國庫管理改革工作的不斷推進(jìn),現行的國庫管理相關(guān)制度已不適應改革的需要,財政資金安全管理及內控制度需進(jìn)一步完善。
資金安全自查報告 14
根據省人防發(fā)[20xx]13號《關(guān)于加強全省人防資金安全和財務(wù)管理工作的通知》、省紀委《關(guān)于嚴格資金管理防范資金風(fēng)險有關(guān)問(wèn)題的緊急通知》以及全省嚴格資金管理防范資金風(fēng)險電視電話(huà)會(huì )議精神,我辦結合實(shí)際,對人防資金安全和財務(wù)管理工作進(jìn)行了一次全面徹底的清查,現將自查情況報告如下:
一、高度重視,認真組織
為加強我市人防資金安全和財務(wù)管理管理,消除資金安全隱患,我辦召開(kāi)了專(zhuān)門(mén)會(huì )議研究部署資金安全和財務(wù)管理工作,會(huì )議傳達了全省嚴格資金管理防范資金風(fēng)險電視電話(huà)會(huì )議精神,宣讀了省人防辦《關(guān)于加強全省人防資金安全和財務(wù)管理工作的通知》,成立了以主要領(lǐng)導為組長(cháng),分管領(lǐng)導為副組長(cháng),各科室負責人為成員的自查領(lǐng)導小組,具體負責開(kāi)展這項工作,確保了工作實(shí)效。
二、嚴格要求,徹底清查。
為保證杜絕隱患,不留漏洞,我們對組織領(lǐng)導、內控制度、崗位設置、資金賬戶(hù)等各個(gè)環(huán)節進(jìn)行了徹底清查。
1、組織領(lǐng)導方面:嚴格按照黨政“一把手”四個(gè)不直接分管規定,堅持“一把手”對資金安全和財務(wù)管理工作負總責,副主任具體分管財務(wù)工作,形成了層層負責、層層把關(guān)的監督管理機制;
2、內控制度方面:嚴格按照國家有關(guān)財政資金管理要求,制定了《財務(wù)管理工作制度》、《印章管理制度》、《xx市人防辦財務(wù)管理規定》等規章制度,規范了資金和財務(wù)運行程序;
3、崗位設置和人員配備方面:在綜合科設立了會(huì )計崗和出納崗并分別配備了一名會(huì )計和出納,歸屬綜合科科長(cháng)管理。在工作中,定期組織財務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓和廉政教育,加強了對財務(wù)人員“八小時(shí)外”和因私出國(出境)的管理,規定財務(wù)人員嚴禁參與活動(dòng);
4、財務(wù)報銷(xiāo)管理方面:根據全市統一規定,不再進(jìn)行現金支付,全部實(shí)現銀行轉賬支付。在報銷(xiāo)過(guò)程中,嚴格規定由經(jīng)手人提供正式票據(發(fā)票)及相關(guān)附件,交由復核人員認真核準后,轉分管領(lǐng)導審核,才予以轉賬支付;
5、財務(wù)資料管理方面:堅持日清月結制度,出納人員辦理資金收支的相關(guān)原始憑證及時(shí)交會(huì )計人員帳務(wù)處理后,同時(shí)定期對相關(guān)的會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料歸檔妥善保管,并對會(huì )計人員因工作變動(dòng)的業(yè)務(wù)移交辦理財務(wù)移交手續,制定了規范的移交清冊,實(shí)行按年度結賬制;
6、對帳管理方面:堅持內部日常帳務(wù)日清月結,做到了賬證、帳帳、帳實(shí)相符合,同時(shí)堅持每月底與銀行進(jìn)行對帳,做到銀行存款余額與資金收支明細帳全部核對;
7、資金賬戶(hù)管理方面:只保留了一個(gè)用于財政資金支付的'“零余額”賬戶(hù)和一個(gè)單位基本賬戶(hù),沒(méi)有任何其他銀行賬戶(hù)。征收的人防易地建設費全部按規定上交了市財政;
8、信息管理方面:資金收付管理全面納入信息系統管理,并根據崗位分工情況,設置了專(zhuān)用的系統權限,相關(guān)操作系統設置了安全密碼和相關(guān)保護措施;
9、印鑒管理方面:嚴格執行《印章管理制度》,銀行預留印鑒嚴格實(shí)行分開(kāi)保管,按規定程序使用,并采取了必要的安全措施,做到人走章鎖,杜絕安全隱患;
10、物品采購方面:嚴格按照《政府采購法》和采購目錄要求,按政府采購程序進(jìn)行采購。
以上是我辦財政資金安全管理自查情況,通過(guò)自查,我辦資金安全和財務(wù)管理工作中,沒(méi)有發(fā)現違規違紀現象。
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