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2022內控建設自查報告（通用12篇）
時(shí)光飛逝，如梭之日，辛苦的工作已經(jīng)告一段落了，回顧這段時(shí)間以來(lái)的工作有成績(jì)也有不足，將成績(jì)與不足匯集成一份自查報告吧。為了讓您不再為寫(xiě)自查報告頭疼，下面是小編為大家整理的2022內控建設自查報告（通用12篇），希望能夠幫助到大家。
內控建設自查報告 篇1
根據河南省社會(huì )養老保險事業(yè)管理局《關(guān)于印發(fā)<河南省社會(huì )保險個(gè)人權益記錄管理專(zhuān)項督導工作方案>的通知》要求，對照本次督查的內容，對我區城鎮企業(yè)職工基本養老保險個(gè)人權益記錄管理工作進(jìn)行了認真的自查，現將自查情況報告如下：
一、社會(huì )保險個(gè)人權益管理現狀
截止20年8月底，我區城鎮企業(yè)職工基本養老保險現有參保職工75人，繳費職工5681人，退休1413人，養老保險金按時(shí)足額社會(huì )化發(fā)放，為每個(gè)參保人員建立了一個(gè)終生不變的個(gè)人賬戶(hù)。20xx年3月起采用全市統一的金保工程社會(huì )保險信息系統軟件進(jìn)行管理。
二、督查內容的自查情況
�。ㄒ唬┙∪ぷ鳈C制，確保權益記錄的完整和準確
1、采集個(gè)人權益記錄情況，
�。�1）嚴格執行部頒社保（LB101-2000），采集個(gè)人權益信息；
�。�2）準確記錄參保人員及其用人單位登記、繳費、享受特遇和個(gè)人權益信息；
�。�3）個(gè)人權益記錄數據與業(yè)務(wù)經(jīng)辦原始資料一致；
�。�4）參保單位和個(gè)人的基本信息實(shí)行現場(chǎng)采集，城鎮企業(yè)職工基本養老保險的個(gè)人賬戶(hù)按政策規定記錄到位，對個(gè)人參保繳費、單位劃入部分分別進(jìn)行記賬管理；
�。�5）我區目前尚未通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)辦社會(huì )保險業(yè)務(wù)采集社會(huì )保險個(gè)人權益信息；
�。�6）所有經(jīng)辦業(yè)務(wù)數據采集，全部通過(guò)信息系統前臺客戶(hù)端進(jìn)行；
�。�7）待遇計發(fā)數據嚴格按照社會(huì )保險信息系統操作規程生成。
2、操作權限情況管理：
�。�1）按照政策規定和操作規程、每個(gè)崗位設置了相應的個(gè)人權益記錄管理權限；
�。�2）信息系統中的崗位設置了管理權限。
3、目前，由于多方原因與工商、民政、公安、機構編制部門(mén)數據核對不夠徹底，只對已參保單位或個(gè)人進(jìn)行了核對。
4、業(yè)務(wù)專(zhuān)網(wǎng)的連通和使用：
�。�1）企業(yè)養老保險業(yè)務(wù)專(zhuān)網(wǎng)聯(lián)通到市級社保機構；
�。�2）社保機構通過(guò)業(yè)務(wù)專(zhuān)網(wǎng)進(jìn)行個(gè)人權益數據日常管理和維護；
�。�3）聯(lián)網(wǎng)指標監測與個(gè)人權益記錄質(zhì)量進(jìn)行了有機結合起來(lái)。
5、保管與維護個(gè)人權益記錄情況：
�。�1）個(gè)人權益數據系備份、存儲，異地備份存儲由市局管理；
�。�2）辦理社保關(guān)系轉移時(shí)，個(gè)人權益數據經(jīng)過(guò)核對再辦理，并保存相關(guān)資料備查；
�。�3）已建立并執行個(gè)人數據維護修改審批流程，對數據的修改嚴格按程序進(jìn)行維護；
�。�4）對維護的時(shí)間、內容、原因、處理方法和責任人信息系統前臺客戶(hù)端自動(dòng)對其進(jìn)行登記記錄。
6、存檔：采集、保管和維護個(gè)人權益信息涉及書(shū)面材料的，均由局檔案室統一集中存檔。
�。ǘ⿵娀⻊�(wù)意識，做好權益記錄查詢(xún)和寄送服務(wù)
1、參保信息查詢(xún)在注冊股窗口，查詢(xún)時(shí)需帶查詢(xún)人身份證或養老保險繳費發(fā)票，查詢(xún)服務(wù)未收取任何手續費。
2、目前，個(gè)人權益記錄由上級統一通過(guò)郵政寄送，異地轉移由我局通過(guò)郵政寄送。
�。ㄈ嘁嬗涗洷Ｃ馨踩芾�
1、沒(méi)有存在通過(guò)后臺直接進(jìn)行數據輸入，提供虛假個(gè)人權益記錄或篡改個(gè)人權益記錄的'情況。
2、數據管理職責落實(shí)到每個(gè)崗位，沒(méi)有個(gè)人權益記錄委托第三方單獨管理和維護。
3、個(gè)人權益數據庫用戶(hù)管理權限控制已落實(shí)，不存在系統管理員，數據管理員兼職業(yè)務(wù)經(jīng)辦用戶(hù)或信息查詢(xún)用戶(hù)現象。
4、個(gè)人權益記錄查詢(xún)，嚴格按14號令要求，由本人提供身份證，經(jīng)辦人員提供查詢(xún)范圍的信息，不存在提供數據庫交換或提供超出規定查詢(xún)范圍的信息。
5、不存在將保險個(gè)人權益記錄用于與社保機構約定以外用途，或者造成社會(huì )保險個(gè)人權益信息泄露行為。
6、不存在擅自提供、復制、公布、出售或變相交易個(gè)人權益記錄信息行為。
7、個(gè)人權益數據安全情況：①目前只通過(guò)專(zhuān)網(wǎng)采集個(gè)人權益信息；②個(gè)人權益數據變更維護、權限控制、安全審計存儲嚴格按制度和規定執行；③已經(jīng)建立信息系統應急預案，個(gè)人權益數據由市局實(shí)行異地備份。
�。ㄋ模�、法制廉政教育開(kāi)展情況
定期開(kāi)展法制教育、反腐教育、定期學(xué)習相關(guān)資料、建立長(cháng)效機制、補查漏洞，進(jìn)一步創(chuàng )新法制廉政教育手段，豐富教育形式和內容，利用節日慶�；顒�(dòng)開(kāi)展保險法，廉政自律方面的知識問(wèn)答，寓教于樂(lè )，讓職工娛樂(lè )中得到教育，收效十分明顯。
�。ㄎ澹┙M織情況
1、成立了社會(huì )保險個(gè)人權益記錄管理領(lǐng)導小組，由局長(cháng)任組長(cháng)，分管領(lǐng)導任副組長(cháng)，各股室負責人為成員，確保工作有領(lǐng)導分管，有工作人員具體抓落實(shí)，切實(shí)維護參保人權益，
2、個(gè)人記錄崗嚴格按照社會(huì )保險內控制度的要求設崗并明確工作職責，注冊、征繳、稽核、支付、財務(wù)各崗位嚴格分開(kāi)設置，同時(shí)定期或不定期對基金情況進(jìn)行監督，形成相互監督和約束機制，我局將個(gè)人權益管理服務(wù)工作納入職工年度業(yè)務(wù)考核，作為職工年度評優(yōu)的主要依據。
3、目前由于種種原因未與工商、民政、公安交換有關(guān)信息。
4、與移動(dòng)銀行充分進(jìn)行合作，并簽訂了相關(guān)協(xié)議，我局參保繳費全部由參保企業(yè)和個(gè)人繳納到收入專(zhuān)戶(hù)，確保了基金安全。
內控建設自查報告 篇2
一、保薦機構進(jìn)行的核查工作
恒泰長(cháng)財指派擔任精藝股份持續督導工作的保薦代表人就精藝股份內部控制制度的制定和運行情況等有關(guān)事項與精藝股份董事、監事、高級管理人員以及內部審計部等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行了溝通，查閱了精藝股份股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )、董事會(huì )各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )會(huì )議的相關(guān)資料、公司章程、三會(huì )議事規則、投資者管理制度、信息披露制度等相關(guān)文件以及其他相關(guān)內部控制制度、業(yè)務(wù)管理規則等，從公司內部控制環(huán)境、內部控制制度建設、內部控制實(shí)施情況等多方面對公司內部控制制度的完整性、合理性和有效性進(jìn)行了核查，并對精藝股份《內部控制評價(jià)報告》及《內部控制規則落實(shí)自查表》進(jìn)行了逐項核查。
二、公司內部控制評價(jià)結論
根據公司財務(wù)報告內部控制重大缺陷的'認定情況，于內部控制評價(jià)報告基準日，不存在財務(wù)報告內部控制重大缺陷，董事會(huì )認為，公司已按照企業(yè)內部控制規范體系和相關(guān)規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內部控制。
根據公司非財務(wù)報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價(jià)報告基準日，公司未發(fā)現非財務(wù)報告內部控制重大缺陷。
自?xún)炔靠刂圃u價(jià)報告基準日至內部控制評價(jià)報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價(jià)結論的因素。
三、公司內部控制評價(jià)工作情況
(一)內部控制評價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險導向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。
1、納入評價(jià)的主要單位包括：廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區精藝萬(wàn)希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷(xiāo)售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際發(fā)展有限公司。納入評價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營(yíng)業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營(yíng)業(yè)收入總額的99.51%。
2、納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項有：組織架構、企業(yè)文化，人力資源、制度建設、資金活動(dòng)、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售管理、財務(wù)報告、信息披露管理、子公司管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、期貨套保、風(fēng)險投資等業(yè)務(wù)。
(1)組織架構
公司建立了以股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )和經(jīng)營(yíng)管理層為主體、規范運作的法人治理結構，根據公司戰略規劃設置了與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和規模相適應的組織職能機構和二級產(chǎn)業(yè)管理模式，建立了相應的授權、檢查和逐級負責制度，貫徹了不兼容職務(wù)相互分離的原則，形成了相互制衡機制，保證了董事會(huì )及經(jīng)營(yíng)管理層指令的貫徹執行，保障了公司運營(yíng)的規范有序運行。
(2)企業(yè)文化
隨著(zhù)經(jīng)營(yíng)形式的變化，公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現的多元化、包容的環(huán)境，創(chuàng )造并傳遞創(chuàng )新知識，建立可持續發(fā)展的創(chuàng )新型多元化產(chǎn)業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“尊重知識、認同價(jià)值、責任分清、利益共享”的核心價(jià)值觀(guān)，堅持以人為本，科學(xué)發(fā)展，實(shí)現了公司持續、穩健、和諧發(fā)展。
內控建設自查報告 篇3
公司自上市以來(lái)，董事會(huì )一直嚴格按照中國證監會(huì )、深圳交易所的有關(guān)規定，注重改進(jìn)和完善公司的治理結構。在浙江監管局轄區內曾率先引入符合有關(guān)條件和專(zhuān)業(yè)能力很強的四位獨立董事;人數所占比例為公司董事會(huì )總人數的三分之一以上;并較早設立了董事會(huì )四個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì )，每年能按有關(guān)規定正常開(kāi)展活動(dòng);為積極發(fā)揮獨立董事的作用提供機制和工作平臺。
報告期內，為加強和改善公司治理結構及內部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下幾方面工作：
1、成立了以董事長(cháng)聶忠海為組長(cháng)的公司治理專(zhuān)項活動(dòng)領(lǐng)導小組,通過(guò)認真學(xué)習有關(guān)文件精神;制定詳細的專(zhuān)項工作實(shí)施計劃;對照公司治理現狀進(jìn)行自查，形成了《公司“關(guān)于加強上市公司治理專(zhuān)項活動(dòng)”的自查報告及整改計劃》,經(jīng)公司第三屆董事會(huì )十三次會(huì )議審議通過(guò),于20年6月16日在巨潮資訊網(wǎng)上公布。同時(shí)設立并公告了專(zhuān)門(mén)的電話(huà)、傳真和網(wǎng)絡(luò )平臺聽(tīng)取投資者和社會(huì )公眾的意見(jiàn)和建議。
2、按照深圳交易所《上市公司內部控制指引》和中國證監會(huì )《關(guān)于開(kāi)展加強上市公司治理專(zhuān)項活動(dòng)有關(guān)事項的通知》中自查事項和公司《關(guān)于內部控制體系基本規范》，已重新修訂及制定了《公司信息披露管理制度》、《關(guān)于外派董事、監事的管理辦法》、《關(guān)于控股(參股)公司的管理辦法》、《關(guān)于內部控制體系基本規范》、《公司募集資金管理制度》、《公司內部審計制度》、《公司內部審計制度實(shí)施細則》、《公司關(guān)于累積投票實(shí)施細則》、《公司股東大會(huì )網(wǎng)絡(luò )投票實(shí)施細則》，并獲公司董事會(huì )或股東大會(huì )審議通過(guò)。
3、同時(shí)，公司還在《“關(guān)于加強上市公司治理專(zhuān)項活動(dòng)”的自查報告及整改計劃》中對每一項需整改的內容明確了由董事?tīng)款^的責任落實(shí)人。日前，已經(jīng)制訂或正在制訂的內部控制制度有：《董事會(huì )審計委員會(huì )工作規程》、《獨立董事年報工作制度》、《總經(jīng)理工作制度》、《公司財務(wù)預算管理》、《職務(wù)授權制度》、《危機管理、風(fēng)險防范制度》等。這些制度的制訂，將為建立、健全內部審計、內部控制體系和保證正常運作提供良好的基礎。
4、公司一直遵循公平、公開(kāi)、公允的原則，所制訂的《公司關(guān)聯(lián)交易的管理辦法》，對關(guān)聯(lián)交易的原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等作了詳盡的規定。公司每年發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易，嚴格依照公司《公司關(guān)聯(lián)交易的管理辦法》的規定公告，并經(jīng)公司年度股東大會(huì )審議通過(guò)后執行。
5、公司章程中還明確規定了對外擔保的基本原則、提出和審議程序、公告披露等。報告期內，公司沒(méi)有除控股子公司以外的對外擔保事項。公司對子公司的擔保，嚴格遵守、履行相應的審批和授權程序。對照深交所《內部控制指引》的有關(guān)規定，公司內部嚴格控制、審核對外擔保的事項，從未發(fā)生違反《內部控制指引》的.情形。公司財務(wù)處理實(shí)行審慎原則，負責進(jìn)行審計公司財務(wù)會(huì )計報告的浙江東方會(huì )計師事務(wù)所及上海普華永道會(huì )計師事務(wù)所連續多年來(lái)均出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計報告。
6、公司建立了對高管以《公司高管年薪考核方案》為依據，以公司經(jīng)營(yíng)責任目標為主要內容的考評、激勵和約束機制。相關(guān)的獎勵制度從上市之初就建立起來(lái)并根據實(shí)際情況不斷地進(jìn)行修改和完善，實(shí)施至今。報告期內，公司四屆二次董事會(huì )審議通過(guò)的《公司高管年薪考核方案》(20年修訂)，在該方案中修訂了具體考核指標，進(jìn)一步明確了公司高管人員的責權、薪酬之間的約束機制。
7、四屆二次董事會(huì )表決通過(guò)了董事會(huì )審計委員會(huì )提出的“健全完善內部審計機構”的議案，主要內容有：(1)公司內部審計機構直接向董事會(huì )負責，并向董事會(huì )匯報工作;(2)公司內部審計機構在董事會(huì )授權范圍內，在董事會(huì )審計委員會(huì )指導下具體開(kāi)展工作;(3)公司內部審計機構隸屬部門(mén)暫掛董事會(huì )辦公室，待基本條件成熟時(shí)設立為獨立的部門(mén);(4)公司內部審計機構配置一名負責人，職級建議為公司處級。內部審計機構工作人員不低于三名，在20年底前基本到位;(5)公司監事會(huì )在公司內審功能的機構設置、人員配置，以及執行《公司內部審計制度》、《公司內部審計實(shí)施細則》的情況實(shí)行有效的監督。
8、20年9月14日浙江證監局監管處有關(guān)領(lǐng)導來(lái)公司就“公司治理專(zhuān)項活動(dòng)”進(jìn)行了現場(chǎng)回訪(fǎng)檢查，對公司進(jìn)一步深化公司治理提出了意見(jiàn)及要求。浙證監上市字[20]172號《關(guān)于對杭汽輪公司治理情況綜合評價(jià)和整改建議的通知》的文件中對我公司自上市以來(lái)，在公司治理結構、三會(huì )決策制度、內控制度、會(huì )計核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同時(shí)指出：公司應進(jìn)一步完善內審部門(mén)的人員構成和職能，充分發(fā)揮內審部門(mén)的作用。
目前，公司高管層已按照監管部門(mén)及董事會(huì )審計委員會(huì )提出的“健全完善內部審計機構”的意見(jiàn)和要求基本落實(shí)了整改，20年一季度末已按有關(guān)規定成立了隸屬董事會(huì )領(lǐng)導的內部審計機構，配備了專(zhuān)職人員，基本具備開(kāi)展相對獨立的內部審計工作，實(shí)施公司內部控制的監察的職能。
公司內部控制情況自我評價(jià):
1、公司已基本建立了符合現代管理要求的法人治理結構及內部組織結構，形成的決策機制、執行機制和監督機制，基本能夠保證公司經(jīng)營(yíng)管理目標的實(shí)現，基本能夠確保公司信息披露的真實(shí)、準確、完整和公平，基本能夠確保國家有關(guān)法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行。
2、公司建立的風(fēng)險控制系統基本健全且行之有效，基本能夠保證公司各項業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運行。
3、公司的內部控制制度(包括內部審計制度)，基本能夠實(shí)現堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現和糾正各種錯誤，保護公司財產(chǎn)的安全完整的目標。
對照深交所《內部控制指引》的有關(guān)規定，公司內部控制工作基本符合中國證監會(huì )、深交所的相關(guān)要求。
內控建設自查報告 篇4
聯(lián)社營(yíng)業(yè)部根據舞信聯(lián)[20]88號文《關(guān)于開(kāi)展經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性與內控制度建設執行情況大檢查的通知》要求，于20年7月4日組織有關(guān)人員，認真學(xué)習了文件精神，并成立了有邢XX任組長(cháng)，XX任副組長(cháng)，XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領(lǐng)導小組，組長(cháng)邢XX全面負責，卞X(qián)X、張X、陳X分別負責經(jīng)營(yíng)真實(shí)性及內控制度建設執行情況的自查工作，現將自查結果報告如下：
一、基本情況
6月底，營(yíng)業(yè)部各項存款余額5737萬(wàn)元，較上年底上升786萬(wàn)元。各項貸款9818萬(wàn)元，較上年凈投放2845萬(wàn)元。其中，逾期貸款余額3萬(wàn)元，較上年底下降2萬(wàn)元，呆滯貸款余額851萬(wàn)元，較上年下降223萬(wàn)元，不良貸款占比9%，存貸比例154%，貼現余額1355萬(wàn)元，較上年底增1275萬(wàn)元，股金余額1559萬(wàn)元，較上年凈增119萬(wàn)元�？偸杖�898萬(wàn)元，總支出836萬(wàn)元，實(shí)現利潤62萬(wàn)元。
二、存在的問(wèn)題
1、信貸管理方面：上半年新發(fā)放的貸款274筆，均堅持集體審批并嚴格執行了“貸前公開(kāi)”制度，建立了新增貸款臺帳。但存在有以下問(wèn)題：①5萬(wàn)元以上的貸款存在有沒(méi)堅持按月清息現象；②貸款有超訴訟時(shí)效現象。
2、盤(pán)活資金方面，截止6月底，不良貸款余額854萬(wàn)元，較上年底下降225萬(wàn)元。經(jīng)查實(shí)有129萬(wàn)元貸款應調未調入不良貸款科目。但于7月3日已調入不良貸款科目。
3、股金方面：止6月底股金余額1559萬(wàn)元，較上年底凈增119萬(wàn)元。存在提前退股金現象。
4、盈虧方面：止6月底，總收入898萬(wàn)元，總支出836萬(wàn)元，盈余62萬(wàn)元。各項費用的開(kāi)支合理、合規、無(wú)擅自提高費用開(kāi)支標準，無(wú)費用掛帳，越權列支現象，各項費用列支均執行了財務(wù)公開(kāi)。存在的問(wèn)題：
�、贅I(yè)務(wù)招待費超比例多列支49472.47元；
�、诖魩蕚浣鸲嗵�566,6.32元；
�、蹜绽⑽窗凑找幎ㄓ嬏�，少提184,768.35元，經(jīng)查實(shí)5—6月份，計提的收貸手續費、貼現手續費均采取分筆計提，有逃避市辦審批現象。
5、重要空白憑證，經(jīng)核實(shí)帳、實(shí)物相符。但作廢的重要空白憑證沒(méi)按規定剪貼冠字號粘貼。
6、電腦業(yè)務(wù)操作方面。故障恢復操作沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行登記，沖帳補帳業(yè)務(wù)沒(méi)進(jìn)行登記，打印的`資料缺動(dòng)戶(hù)余額表和分戶(hù)明細帳。
7、登記簿有內容登記不全現象。
三、形成的原因
貸款形態(tài)不實(shí)的原因：
�、傩刨J會(huì )計執行制度不力，沒(méi)及時(shí)按規調整貸款形態(tài)；
�、趦炔款I(lǐng)導為完成上半年任務(wù)，從主觀(guān)上縱容指示信貸會(huì )計違規操作。提前退股的原因：
�、偾捌趯擅竦姆旨t承諾與現實(shí)不符，致使個(gè)別股民提前退股；
�、趥�(gè)別股民對入股政策領(lǐng)會(huì )不到位，濫用了過(guò)去的入退股習慣。業(yè)務(wù)招待費超比例支開(kāi)的原因是聯(lián)社的招待費在營(yíng)業(yè)部列支所致。呆帳準備金多提5666.32元原因是應計提的呆帳準備金基數合計錯所致。少打印的動(dòng)戶(hù)余額、分戶(hù)明細資料是原來(lái)沒(méi)有要求。
四、檢查結論
經(jīng)過(guò)自查6月底貸款形態(tài)應調未調不良貸款科目129萬(wàn)元。多提呆帳準備金5666.32元，少提應收利息184768.35元，貼現手續費少提1630.23元，超列業(yè)務(wù)招待費49472.47元，6月底應盈余14232.17元，比帳面少盈余798696.91元。
以上是營(yíng)業(yè)部20年上半年的經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性暨內控制度建設執行情況的自查，對查出的問(wèn)題已及時(shí)進(jìn)行了整改糾正，在今后的經(jīng)營(yíng)工作中，我部將嚴格按照各項規章制度以規經(jīng)營(yíng)，嚴格經(jīng)營(yíng)管理，圓滿(mǎn)完成聯(lián)社交給的各項任務(wù)。
內控建設自查報告 篇5
20年，農行榆林分行高度重視內控合規工作，大力推行合規理念，使全行廣大干部員工逐步認識到良好的合規文化是農業(yè)銀行實(shí)現長(cháng)治久安和可持續發(fā)展的基礎和根本保證，全行上下逐步形成了“抓合規，強基礎、控風(fēng)險、促發(fā)展”的良好工作氛圍，連續四年被評為內控管理一類(lèi)行，轄屬支行內控管理一類(lèi)行占比達到89%。
一、深入開(kāi)展合規文化建設。
該行制定了合規文化建設規劃，深入推進(jìn)“六位一體”合規文化長(cháng)效機制建設，確定目標和任務(wù)，并分解落實(shí)到各支行、各部門(mén)、各崗位。落實(shí)合規教育“四個(gè)必講”、合規承諾書(shū)等措施，增強合規文化建設的針對性、實(shí)效性和可操作性。發(fā)揮合規文化建設的平臺作用，將合規文化貫穿于經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程，全員主動(dòng)自覺(jué)合規意識逐步增強。
二、扎實(shí)推進(jìn)基礎管理提升年活動(dòng)。
制定了信貸、運營(yíng)、財會(huì )、信息科技、人員管理五個(gè)方面精細化管理方案，進(jìn)一步明確工作任務(wù)，完善管理手段，細化措施，強化執行，不斷推進(jìn)基礎管理工作的標準化、規范化和流程化建設，切實(shí)提升精細化管理成效。
三、持續開(kāi)展案件風(fēng)險排查。
該行始終把案件風(fēng)險排查作為案件防控的重要手段和內控合規管理工作的重要抓手，嚴格按照實(shí)施方案，先后組織開(kāi)展了四次案件風(fēng)險排查，始終保持案防高壓態(tài)勢，收到了良好的防控和警示效果。
四、完善監督檢查措施。
該行將各部門(mén)盡職履責情況納入對部門(mén)的內控考核體系，統籌整合了各部門(mén)檢查監督需求，將專(zhuān)項檢查與日常檢查、現場(chǎng)檢查與非現場(chǎng)檢查、業(yè)務(wù)檢查與行為排查有機結合起來(lái)，統一制定了年度檢查計劃，統籌監督檢查資源，建立常態(tài)化、滾動(dòng)式合規檢查機制，形成了監督檢查合力，提升了監督檢查效能。
五、做好各類(lèi)問(wèn)題的整改。
該行通過(guò)內控合規管理信息系統(ICCS系統)，狠抓各類(lèi)問(wèn)題的整改，對內外部檢查和審計發(fā)現的'各類(lèi)問(wèn)題，做到行為糾正到位、風(fēng)險控制到位、責任追究到位，同時(shí)將整改工作納入內控評價(jià)及綜合績(jì)效考評。全年各類(lèi)檢查存在問(wèn)題的整改率達到99.8%。
六、切實(shí)加強反對洗錢(qián)工作。
進(jìn)一步明確反對洗錢(qián)工作職責，完善反對洗錢(qián)制度，加強對高風(fēng)險客戶(hù)的持續監測，積極推進(jìn)客戶(hù)風(fēng)險等級分類(lèi)制度的落實(shí)，有效促進(jìn)了全面合規風(fēng)險管理，反對洗錢(qián)能力顯著(zhù)提高，得到了監管部門(mén)的肯定。
七、不斷增強案件防控能力。
認真落實(shí)防范案件責任制，逐級簽訂防范案件責任書(shū)，將案件防控工作責任層層細化分解到各級領(lǐng)導干部和員工，保證了全行案件防控各項工作措施的落實(shí)。深入開(kāi)展案件查防，落實(shí)行級領(lǐng)導聯(lián)行抓點(diǎn)防控案件工作，持續開(kāi)展案件專(zhuān)項治理活動(dòng)和重點(diǎn)行巡查，強化警示教育，全轄案件防控工作不斷增強。
八、有效提高法律保障水平。
認真開(kāi)展法律法規知識學(xué)習培訓，加強法律隊伍建設，規范訴訟案件和合同管理，強化法律審查，為依法合規經(jīng)營(yíng)和有效防范風(fēng)險提供了有力保障。
內控建設自查報告 篇6
按照總行關(guān)于“合規文化和內控達標年”活動(dòng)的安排，進(jìn)一步促進(jìn)完善內部控制體系建設提高內控管理水平，保證內控評價(jià)工作高效率、高質(zhì)量地展開(kāi)。我認真做好自己日常的自查自糾工作。
一、加強組織領(lǐng)導，強化責任落實(shí)。
為把xx年度內控評價(jià)的各項工作落實(shí)到位，迅速成立了我行內控評價(jià)領(lǐng)導小組。我行在加強組織領(lǐng)導的同時(shí)，還強化了各部室、網(wǎng)點(diǎn)的責任落實(shí)，內控評價(jià)領(lǐng)導小組具體負責、組織、協(xié)調支行內控評價(jià)有關(guān)事項和工作，全行統一認識、統一標準、統一進(jìn)度，統籌安排和調度各部室、網(wǎng)點(diǎn)的內控評價(jià)工作落實(shí)到位，確保內控評價(jià)自評工作的順利進(jìn)行。
二、加強內評文件資料的學(xué)習和培訓，正確理解和掌握各項評價(jià)指標的評價(jià)標準、評價(jià)要點(diǎn)、評價(jià)依據及評價(jià)方法。
認真學(xué)習我行內控制度的相關(guān)文件。吃透精神，熟練掌握評價(jià)方法，提高自評工作質(zhì)量。
三、加強和完善內控評價(jià)自評工作的基礎管理，實(shí)現內控評價(jià)日常管理行為的制度化。
內控評價(jià)的目的不僅僅是促進(jìn)內控管理制度、措施的完善，更重要的是將內控評價(jià)過(guò)程中形成并完善了的各項內控管理行為制度化，真正在各級、各部門(mén)日常的管理中自覺(jué)執行到位。該行針對評價(jià)過(guò)程中發(fā)現的內部控制中存在的缺陷或問(wèn)題，在充分彌補完善和整改的基礎上，對相關(guān)日常操作規程和管理考核實(shí)施細則等進(jìn)行了修改和補充，力求結合執行力建設實(shí)現內控評價(jià)日常管理行為的制度化。
四、加強評價(jià)工作的.信息交流和溝通，充分發(fā)揮職能部門(mén)的作用。
根據各部門(mén)的狀況不同，進(jìn)行內控評價(jià)的內容和方式方法也不相同。為保證支行自評工作的質(zhì)量和進(jìn)度，作為支行牽頭的綜合崗充分發(fā)揮職能部門(mén)的積極作用，在認真、學(xué)習領(lǐng)會(huì )和掌握上級行精神和要求的基礎上，吸收借鑒其他行的先進(jìn)經(jīng)驗，在支行部室、網(wǎng)點(diǎn)之間加強評價(jià)工作的信息交流和溝通，上下聯(lián)動(dòng)、協(xié)調一致，使各項自評工作高質(zhì)量按時(shí)完成。
通過(guò)內控評價(jià)自評工作，我充分認識到加強內控管理的重要性，正在不斷完善內部控制體系建設，強化內控管理執行行為，提高管理水平，促進(jìn)各項業(yè)務(wù)穩健運行。
內控建設自查報告 篇7
一、特別提示：
本行公司治理方面存在的有待改進(jìn)的問(wèn)題
1、進(jìn)一步完善董、監事會(huì )決策機制；
2、進(jìn)一步加大基層機構的內控執行力；
3、制定、完善獨立董事和外部監事津貼制度。
二、公司治理概況
本行在股份制公司設立時(shí)，就著(zhù)重考慮如何依據境內外相關(guān)法律、法規構建公司治理結構并規范其運作。為此，本行設立、完善了股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )和高級管理層的組織架構，制定了符合現代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )與高級管理層以及董事、監事、高級管理人員的職責權限，以實(shí)現權、責、利的有機結合，建立科學(xué)、高效的決策、執行和監督機制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。
�。ㄒ唬嫿ìF代公司治理的組織架構。
本行根據《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等相關(guān)法律、法規、部門(mén)規章的規定，設立了股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )，選舉了獨立董事、職工監事和外部監事，聘請了具有豐富的商業(yè)銀行工作經(jīng)驗和卓越過(guò)往業(yè)績(jì)的人士擔任本行的董事長(cháng)、行長(cháng)，選聘了副行長(cháng)、風(fēng)險負責人、行長(cháng)助理、財務(wù)負責人、董事會(huì )秘書(shū)等高級管理人員，建立了以股東大會(huì )為最高決策機構，董事會(huì )為主要決策機構，監事會(huì )為監督機構，高管層為執行機構的有效治理機制，建立了獨立董事和外部監事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監事和3名職工代表監事。本行董事會(huì )下設戰略發(fā)展委員會(huì )、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì )、風(fēng)險管理委員會(huì )、提名與薪酬委員會(huì )，各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的負責人均由董事?lián)�，其中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì )、提名與薪酬委員會(huì )均由獨立董事任主席。
1、股東大會(huì )
股東大會(huì )是本行的權力機構，股東通過(guò)股東大會(huì )合法行使權利，遵守法律法規和公司章程的規定，不得干預董事會(huì )和高級管理層履行職責。本行的股東大會(huì )制定了明確的股東大會(huì )議事規則，詳細規定了股東大會(huì )的召開(kāi)和表決程序，包括通知、登記、提案的.審議、投票、計票、表決結果的宣布、會(huì )議決議的形成、會(huì )議記錄及其簽署、公告，以及股東大會(huì )對董事會(huì )的授權原則等內容。該議事規則作為本行章程的附件，經(jīng)本行XX年第一次臨時(shí)股東大會(huì )通過(guò)和中國銀監會(huì )核準后，已得以貫徹執行。
此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、行政法規和公司章程規定的公司重大事項平等地享有知情權和參與權，確保股東大會(huì )的.工作效率和科學(xué)決策，從而使投資者獲得較高回報。
2、董事會(huì )
董事會(huì )是本行的決策機構，由股東大會(huì )授權直接經(jīng)營(yíng)管理公司。如何確保董事會(huì )充分發(fā)揮其作用和履行其職責是公司治理的重要問(wèn)題。董事會(huì )成員15人，其中獨立董事5名，執行董事2名，其中大部分董事
是均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)驗和卓越的過(guò)往業(yè)績(jì)，而且，還有戰投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責，并付出了足夠的時(shí)間和精力來(lái)處理本行的事務(wù)。多元化的董事結構，高素質(zhì)的董事隊伍，有利于董事會(huì )對重大經(jīng)營(yíng)事項的正確決策，有利于本行的業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績(jì)提升。
目前，本行已初步建立了董事會(huì )組織架構和決策程序，董事會(huì )下設戰略發(fā)展委員會(huì )、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì )、風(fēng)險管理委員會(huì )、提名與薪酬委員會(huì )四個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì )，專(zhuān)業(yè)委員會(huì )于XX年3月份開(kāi)始進(jìn)入正式運作階段。四個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì )中，審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì )、提名與薪酬委員會(huì )的成員大部分是獨立董事，主席由獨立董事?lián)巍?/p>
內控建設自查報告 篇8
按照省社《銀監局關(guān)于》（遼銀監發(fā)[20xx]18號）文件要求，合規收費標準，糾正不合理條件和收費管理不規范等問(wèn)題，我行積極的進(jìn)行合規收費自查工作，現將自查情況匯報如下：
一、認真自查
接到省社通知后我行迅速成立了專(zhuān)項清理工作領(lǐng)導小組，由行長(cháng)擔任組長(cháng)，相關(guān)各部室為成員的服務(wù)收費自查工作領(lǐng)導小組，明確各成員分工職責，統籌安排，依據遼銀監【20xx】18號文件的服務(wù)收費相關(guān)自律制度，有序開(kāi)展服務(wù)價(jià)格目錄調整優(yōu)化、不規范服務(wù)收費行為清理，對照檢查具體內容，細化自查工作方案，對我行的服務(wù)收費情況認真開(kāi)展全面自查。專(zhuān)項清理工作小組：
組長(cháng)：XX
成員：計劃財務(wù)部、信貸管理部、會(huì )計部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、電子銀行部
二、自查內容
按照省社、銀監局關(guān)于《進(jìn)一步開(kāi)展銀行不規范服務(wù)收費清理工作的通知》合規收費標準，對我行各分支機構自20xx1月至20xx年5月期間的服務(wù)收費情況進(jìn)行自查。
1、認真落實(shí)收費公示制度
結合我行現有的各項業(yè)務(wù)收費項目，通過(guò)在營(yíng)業(yè)廳內懸掛公示牌的方式，嚴格按照省社網(wǎng)站上統一公布的`價(jià)目執行收費，嚴禁擅自變更價(jià)格和自行增加收費項目，及時(shí)發(fā)布收費價(jià)目信息，做到各項收費服務(wù)“明碼標價(jià)”，使金融消費者實(shí)時(shí)充分了解銀行服務(wù)收費項目相關(guān)內容，從而能夠行使自主選擇權，使銀行收費服務(wù)價(jià)格不再是“霧里花”、“水中月”。
2、組織員工對照收費標準自查，恪守規章制度，嚴謹作風(fēng)。
在省社規范化的收費標準的參照下，為確保無(wú)誤的按照收費標準執行，以便建立健全約束機制。我行制定具體的工作計劃，并組織員工完成相應的學(xué)習。要求員工按照服務(wù)工作質(zhì)量要求和規范化操作規程辦理各項業(yè)務(wù)，做到快捷準確，把差錯率降到最低。針對此次自查工作，我行還成立排查小組，包括憑證翻閱整理、安排專(zhuān)人復查，在整個(gè)服務(wù)收費自查工作中，經(jīng)過(guò)層層復查，未發(fā)現不合理收費行為，切實(shí)按照遼寧省農村信用社服務(wù)價(jià)格表中的規定執行，嚴把服務(wù)工作質(zhì)量關(guān)。
3、加強員工思想教育，提升服務(wù)品質(zhì)。
銀行機構經(jīng)辦人員的服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量是目前客戶(hù)投訴的主要內容之一，因此只有從加強員工的素質(zhì)教育入手，增強服務(wù)意識，改善服務(wù)水平，使服務(wù)收費水平與所提供服務(wù)的質(zhì)量、效率相匹配，才能讓客戶(hù)感到物有所值，才能讓客戶(hù)愿意且樂(lè )于付費。
三、自查總結
通過(guò)檢查，我行各分支機構均能夠嚴格按照《價(jià)格法》、《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》及上級機構的'有關(guān)規定開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)，同時(shí)嚴格貫徹落實(shí)“七不準、四公開(kāi)”的各項要求，無(wú)只收費不服務(wù)、多收費少服務(wù)、超出價(jià)格目錄范圍收費，以及巧立名目、變相收費等違法違規行為。
根據遼寧省農村信用社收費價(jià)格項目表會(huì )計核算收費項目共計83項，我行收費項目17項，不收費項目66項，無(wú)違規收費項目。當前我行內發(fā)生的業(yè)務(wù)收費項目有：
一是存折（單）書(shū)面掛失手續費，標準為5元/折（單）；
二是存折跨地級市轄取現，標準為每筆按取現金額的5%，最高50元；
三是現金存入跨地級市轄存折（單），標準為每筆按存現金額的5%，最高50元；
四是存折跨地級市轄轉帳，標準為按交易金額的5%收取，最高50元；
五是存折（存單、銀行卡）存款證明20元/份。農民工銀行卡特色服務(wù)手續費、POS商戶(hù)手續費、農信銀手續費、結算手續費包括客戶(hù)掛失手續費、匯款手續費是微機自動(dòng)產(chǎn)生，不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價(jià)及隨意收取客戶(hù)費用現象。
四、下一步計劃
此次的自查活動(dòng)切實(shí)有效，雖然我行未發(fā)現收費不實(shí)的賬務(wù)，起到了防微杜漸的作用。在以后工作中，我行將繼續按照銀監部門(mén)以及上級機構的有關(guān)要求開(kāi)展相關(guān)工作，積極做到在符合相關(guān)政策的條件下，努力挖掘為廣大客戶(hù)進(jìn)一步減費讓利的空間，不斷改進(jìn)服務(wù)，履行社會(huì )責任，加強內部管理，認真落實(shí)銀行服務(wù)價(jià)格管理的相關(guān)規定和政策，規范我行服務(wù)價(jià)格行為，在提升我行總體服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)，有效維護客戶(hù)的合法權益，以促進(jìn)我行中間業(yè)務(wù)的健康穩步發(fā)展。
為了進(jìn)一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規范財務(wù)行為，進(jìn)步財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監視，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，增進(jìn)學(xué)校工作能更好更快地展開(kāi)。依照上級要求，我校成立了財務(wù)自查自糾領(lǐng)導小組，在本校內展開(kāi)了財務(wù)自查自糾活動(dòng)，具體做法以下：
�。ㄒ唬﹦�(dòng)員部署
1、制定實(shí)施方案，學(xué)校成立了自查自糾領(lǐng)導小組，召開(kāi)財務(wù)規范化檢查活動(dòng)會(huì )議。會(huì )議研究財務(wù)規范化管理活動(dòng)的展開(kāi)，做到責任到人，明確要求。
2、宣傳發(fā)動(dòng)。完小校長(cháng)組織領(lǐng)導小組成員認真學(xué)習中心校關(guān)于財金管理制度的有關(guān)文件精神，展開(kāi)以財務(wù)規范化檢查為主題的專(zhuān)題會(huì )，使每一個(gè)小組成員明確財務(wù)規范化檢查活動(dòng)的目的、意義、內容和要求，進(jìn)步思想熟悉，積極自覺(jué)地參與活動(dòng)。
�。ǘ┙M織實(shí)施
1、自查自糾。學(xué)校認真對比中心校財務(wù)工作會(huì )議要求及10個(gè)重點(diǎn)題目，全面、客觀(guān)地分析現狀，認真展開(kāi)自查自糾，撰寫(xiě)自查報告。
2、重點(diǎn)整改。學(xué)校根據督導檢查的結果，針對還存在的題目，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實(shí)整改責任，切實(shí)解決實(shí)際題目。
�。ㄈ┓治隹偨Y
依照上級規定，學(xué)校按要求通過(guò)深進(jìn)自查，學(xué)校財務(wù)管理均依照國家有關(guān)財經(jīng)法規來(lái)執行，做到了收進(jìn)、支出全部納進(jìn)中心校同一核算，沒(méi)有侵占、截留國家和單位收進(jìn)，沒(méi)有單獨帳戶(hù)，更未設任何情勢的小金庫。具體體現以下：
1、依照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規，學(xué)校有嚴格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度，并做到了責任到人，落實(shí)到位，沒(méi)有違規操縱的現象。
2、收費方面，除依照上級規定的最的低標準：收取學(xué)前班學(xué)生每人每學(xué)期200元的保育費外，對九義教育的學(xué)生，不但沒(méi)有收過(guò)任何用度，而且還將國家下?lián)艿娜庖谎a中的文具費及時(shí)、足額的發(fā)放到每一個(gè)學(xué)生手中。
3、嚴格依照財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際進(jìn)行了學(xué)校收支預算，因學(xué)校需要而購置或使用的，都要通過(guò)校委會(huì )決定并報請中心校領(lǐng)導審查通過(guò)。對重大資產(chǎn)購買(mǎi)或是觸及基建項目的支出，都附有合同、結算表及相干材料。
4、嚴格執行支出審批制度，所有大額支出都事前召開(kāi)了教代會(huì )通過(guò)后，方可展開(kāi)工作，學(xué)校每一年在教代會(huì )或是全體教師會(huì )上都作了財務(wù)報告，并取得了通過(guò)，接受財經(jīng)審查小組的監視。
5、學(xué)校嚴格加強預算內資金的管理。預算收進(jìn)全額繳進(jìn)財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行了一票三證，收支兩條線(xiàn)，所有款項沒(méi)有出現xxx私存的現象。
7、學(xué)校能做到帳目清楚，手續齊全。均忘我設小金庫和xxx私存等違規現象。
8、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)亂支濫用和浪費浪費等現象。
通過(guò)工作組認真細致的清算檢查，目前固然還沒(méi)有發(fā)現違規違紀的現象，但通過(guò)清算檢查，進(jìn)一步加強了我校財務(wù)規范化管理，嚴厲了財經(jīng)紀律，加強了對學(xué)校領(lǐng)導干部及財務(wù)管理職員的法制教育，強化了財務(wù)監管職能，確保了各項資金收支正當，做到用之有據，查之有憑，使用更加科學(xué)、規范。
作為一位財務(wù)職員，在今后的工作中，我將會(huì )進(jìn)一步完善相干財務(wù)制度，全面分析和總結財務(wù)管理中存在的題目，并認真做好整改，力爭做到自己經(jīng)手的各項賬目日日清、月月清，進(jìn)一步規范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。
內控建設自查報告 篇9
(一)目標控制法
目標控制是一種事前控制方法，指一個(gè)單位內部的管理工作應遵循控制目標，分期對生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售、財務(wù)、成本等方面制訂切實(shí)可行的計劃，并對其執行情況進(jìn)行控制的方法。目標是指所要達到的境地和標準。內部控制目標不僅是管理經(jīng)濟活動(dòng)、實(shí)施內部控制所要達到的標準，也是監督、檢查、評價(jià)企業(yè)內部控制系統的重要依據。
實(shí)行目標性控制，就是要使一個(gè)單位的活動(dòng)不僅要達到近期目標，而且逐步實(shí)現其創(chuàng )建目標。首先要確定目標，并提出達到目標的具體措施，這樣更有助于達到預期目的;其次不僅要對計劃指標的執行情況控制，而且對于組織管理活動(dòng)中的每一道環(huán)節都要施以監督，做到層層把關(guān);再次要連續不斷地對所取得的成果進(jìn)行測查，將實(shí)際同計劃目標進(jìn)行比較，及時(shí)揭示實(shí)際與目標之間的差異及其原因進(jìn)行定性、定量分析和做出客觀(guān)的評估，并把結論反饋給有關(guān)的管理人員，以便修改原定的計劃或采取有效的補救措施。
目標控制的內容很多，以制造業(yè)為例，應著(zhù)重對財務(wù)成本、財務(wù)成果等方面進(jìn)行目標控制。在財務(wù)方面的控制目標有目標銷(xiāo)售額、目標利潤額、流動(dòng)資金周轉計劃天數等;成本方面的控制目標有原材料消耗定額、工資定額(或工時(shí)定額)、產(chǎn)品計劃單位成本、期間費用預算等;在財務(wù)成果方面的控制目標有毛利、利潤總額、凈利等。
總之，為了搞好目標控制，必須做到以下幾點(diǎn)：確定目標、健全目標體系、保持各種目標的一致性、建立有效的獎勵制度、建立完善的反饋系統。
(二)組織控制法
機構設置以后，必須要進(jìn)行職責的劃分，并明確規定每一層次、每二..機構的任務(wù)和應負的職責，還要規定相互配合與制約的方法，這就是所指的組織控制方法。組織控制法，也是一種事前控制方法，是建立授權控制、實(shí)施程序與牽制控制的基礎，也是決定內部控制是否有效的關(guān)鍵。
職能實(shí)行分離，確保專(zhuān)業(yè)、職業(yè)和技術(shù)的專(zhuān)門(mén)化，實(shí)現內部管理控制所要求的職能獨立，以利于工作效率的提高。只要有可能，單位的業(yè)務(wù)包括交易的發(fā)生在內，工作人員的經(jīng)營(yíng)，特別是資財保管與控制以及會(huì )計分管等職責均應分離。職責和范圍應有明確規定，并為每個(gè)職工所知曉，以保證誰(shuí)都不能包攬一項交易的始終或所有重要環(huán)節，以減少差錯、浪費或未察覺(jué)的不法行為的危險性。如授權、批準和記錄交易、資財的簽發(fā)和接受、款項支付、檢查或審計
經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)等重要責任，應有計劃地授予若干部門(mén)或個(gè)人一，以保證檢查和結算的有效進(jìn)行。內部控制措施應與業(yè)務(wù)流程融為一體，以保證在不增加費用或設立新的職位或新的經(jīng)營(yíng)機構的情況下，在現有的職工中進(jìn)行職責分配和分離，以提高可靠性，并避免滋長(cháng)官僚主義。在小單位中，如無(wú)法用劃分責任來(lái)實(shí)現完全的控制，則可采取經(jīng)常進(jìn)行內部審計等其他措施來(lái)加以控制。
在實(shí)施組織控制時(shí)，應遵循以下原則：
�、俜智迓氊�，杜絕一個(gè)部門(mén)或者個(gè)人控制交易的全過(guò)程;
�、诿總�(gè)執行部門(mén)都有權采取果斷的決策行動(dòng)來(lái)切實(shí)履行職責;
�、勖鞔_規定個(gè)人職責，防止逃避責任、超越職權、文過(guò)飾非和推卸責任的事情發(fā)生;
�、茇撠煼峙渎氊熀蜋嗔Φ闹鞴苋藛T，要進(jìn)行追蹤檢查，考核下級是否切實(shí)執行命令;
�、荼皇跈嗾邞匆幎ㄆ谙藿�(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，如無(wú)特殊情況，上級一般不予檢查，因此要求職工具有識別異�，F象的能力;
�、廾總�(gè)工作人員應向上級匯報其履行職責和所取得成果的情況;
�、邞摯_認單位有關(guān)授權法規的要求;
�、鄼C構應具有彈性及可塑性，以便適應經(jīng)營(yíng)計劃、方針和目標的變化，
�、崧毮�、責任和職權的分配，應避免重疊、重復和沖突;
�、鈶苊饴殭喾止み^(guò)細，而導致行動(dòng)遲緩、職務(wù)虛設和效率低下，力求精簡(jiǎn)機構。
(三)授權控法
所謂授權控制法，是指各項業(yè)務(wù)的辦理，必須由被批準和被授權人去執行，也就是說(shuō)單位的各級人員必須獲得批準或授權，才能執行正常的或特殊的業(yè)務(wù)。授權控制同樣是一種事前控制方法。內部控制要求進(jìn)行交易和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)，要有授權批準制度，以確立完善的工作程序。授權控制的基本技巧：
1.進(jìn)行授權控制
要求單位內部要有授權環(huán)節和明確各環(huán)節的授權者。一個(gè)組織的根本大權在其領(lǐng)導和其管理班子成員，管理當局應依次將職權授予具體人員或部門(mén)。
2.授權級別應與授權者地位相適應
如低層次主管人員只能進(jìn)行提議、批準和執行日常工作，做較小的經(jīng)營(yíng)和交易方面的授權;高層次主管人員可以進(jìn)行重大的非同尋常的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和交易事項方面的授權。除特別重要的或巨額的交易進(jìn)行特殊授權外，單位主要負責人應以書(shū)面形式授予下屬官員以批準和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的權力。
3.要求被授權人應該是稱(chēng)職的人員.對于不勝任的人不得授權
授權控制其實(shí)質(zhì)是人事控制，更側重于對職工使用方面的控制�？傮w要求是：根據管理人員及廣大職工的資歷、能力、經(jīng)驗分配其適當的工作，不分配給力所不能及的任務(wù)，不授予力所不能及的職位或權力。
4.嚴格要求各級人員按所授的權限辦事
不得隨意超越權限。如拒不執行應提出適當的理由，上級領(lǐng)導或部門(mén)主要負責人不能越俎代庖，不要統攬下屬工作。
5.無(wú)論采取什么樣的授權、批準形式.都應有文件記錄。用書(shū)面授權為主，方便以后查考。
6.注意“一般授權”和“特定授權”區別對待
“一般授權”是指對正常業(yè)務(wù)范圍內的授權，也即規定處理正常性業(yè)務(wù)的標準。這種授權是在涉及鑒別一般條件時(shí)遇到的，它是一種經(jīng)常性的、連續性的授權。例如，授權給采購人員可在一定金額范圍內購買(mǎi)常用材料，如果他超限額采購或采購不常用的材料，他也就逾越了權限，必須得到“特定授權”，否則不得辦理。
“特定授權”是指對非正常業(yè)務(wù)處理的授權。這種授權是給予嚴格條件與所涉及的特殊個(gè)人的授權，是在遇到特殊情況，超過(guò)了一般條件才使用。因此，它是無(wú)連續性授權或為一次性授權，一旦業(yè)務(wù)完成，授權也就自行撤銷(xiāo)。
例如，某一組織要削價(jià)銷(xiāo)售不屬于一般銷(xiāo)售范圍的一大批呆滯材料，這就需要組織領(lǐng)導特別批準授權才能進(jìn)行處理，如嚴格規定削價(jià)幅度、處理對象和數量等。
(四)程序控法(也叫標準化控制)
它是對重復出現的業(yè)務(wù)，按客觀(guān)要求，規定其處理的標準化程序作為行動(dòng)的'準則。進(jìn)行程序控制，有助于單位按規范處理同類(lèi)業(yè)務(wù)，有科學(xué)的程序、標準可依，避免業(yè)務(wù)工作無(wú)章可循或有章不循，避免職責不清等;有利于及時(shí)處理業(yè)務(wù)和提高工作效率;有利于減少差錯，有利于暴露或查明差錯;有利于追究有關(guān)責任人的應負責任;有利于及時(shí)地處理和解決問(wèn)題等。
實(shí)行程序控制，需要將單位各項業(yè)務(wù)處理過(guò)程，用文字的說(shuō)明方式或用流程圖的方式表示出來(lái)，以形成制度頒發(fā)執行。如制定現金管理制度，材料采購、核算、領(lǐng)用辦法，固定資產(chǎn)管理辦法，產(chǎn)品成本計算規程及各種業(yè)務(wù)操作方法，等等。
程序控制也是典型的事前控制方法，它不僅要求按照牽制的原則進(jìn)行程序設置，而且要求所有的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)都要建立切實(shí)可行的辦理程序。任何業(yè)務(wù)的處理程序都要與單位的機構設置、人員配置相吻合;任何業(yè)務(wù)程序都要有助于制約錯誤和弊端;同時(shí)，還要注意程序的經(jīng)濟性與有效性，既不能繁瑣與重復，也不能過(guò)于簡(jiǎn)單或存在漏洞。
(五)職務(wù)分離控制
程序控制法的關(guān)鍵是實(shí)行職務(wù)分離控制，是將一些不相容的職務(wù)由幾個(gè)人分別辦理的一種控制。例如，在一個(gè)組織經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，把經(jīng)濟業(yè)務(wù)分為不同環(huán)節，由業(yè)務(wù)部門(mén)員工簽訂合同并辦理采購或銷(xiāo)售業(yè)務(wù);財會(huì )部門(mén)負責收付款項并記錄發(fā)生的業(yè)務(wù);倉儲部門(mén)負責保管財產(chǎn)物資等。
職務(wù)分離控制法一般包括以下五方面內容：
(1)某項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的授權批準職務(wù)與執行職務(wù)實(shí)行分管。如審批支付貨款的人員不能同時(shí)擔任出納，有權審批材料的人員不能同時(shí)擔任倉庫保管員。
(2)貨幣資金出納職務(wù)與總分類(lèi)賬記錄職務(wù)實(shí)行分管。出納員只處理貨幣資金的收支及保管，記現金出納備查賬，而現金日記賬、銀行日記賬和總分類(lèi)賬，應由其他人員登記，以便相互制約，杜絕舞弊，如果出納人員兼管現金、銀行存款日記賬，則總分類(lèi)賬必須由別人登記，并要對日記賬進(jìn)行經(jīng)常性的檢查。
(3)物資的保管職務(wù)與物資的記賬職務(wù)分管。如倉庫的保管人員不能擔任材料明細賬的工作，否則就會(huì )偽造賬目、進(jìn)行貪污舞弊，不能做到“賬實(shí)相符”。
(4)財物保管職務(wù)與財物、賬實(shí)核對職務(wù)實(shí)行分管。如財產(chǎn)清查的賬實(shí)核對工作不能由財產(chǎn)保管者擔任，銀行存款調節表的核對不能由銀行日記賬經(jīng)手人擔任。
(5)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的執行者與經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬職務(wù)應實(shí)行分管。如會(huì )計部門(mén)與經(jīng)濟業(yè)務(wù)部門(mén)分別設置，采購員、售貨員不能兼任記賬工作：
(六)檢查控制法
檢查控制法是指對內部控制制度貫徹、執行情況所進(jìn)行韻監督檢查方法。
各單位在執行內部控制制度中，要認真做好檢查工作，具體包括對內部控制的執行情況進(jìn)行檢查和評價(jià)，寫(xiě)出檢查報告;對各方面經(jīng)濟業(yè)務(wù)中出現的缺陷提出改進(jìn)意見(jiàn);對執行內部控制檢查工作的人員根據工作績(jì)效實(shí)行獎懲等。其目的是保證內部控制功能的充分發(fā)揮，促成既定政策的貫徹和管理目標的實(shí)現。
任何組織的領(lǐng)導如果不實(shí)行嚴格的檢查監督控制，就會(huì )陷入盲目輕信，就會(huì )放縱下屬玩忽職守或貽誤工作。因此，每個(gè)組織必須實(shí)行專(zhuān)業(yè)檢查和自我檢查等制度，具體包括：
(1)建立內部檢查或內部審計機構，實(shí)行專(zhuān)業(yè)檢查;
(2)內部檢查機構應獨立于業(yè)務(wù)部門(mén)之外，直屬單位主要負責人領(lǐng)導;
(3)內部檢查機構應事先制訂檢查監督計劃、工作程序，報請單位領(lǐng)導批準后實(shí)施;
(4)內部檢查機構應嚴格檢查和如實(shí)報告檢查結果，要確保報告的客觀(guān)性和可靠性;
(5)內部檢查機構應根據檢查中發(fā)現的偏差，建議領(lǐng)導采取糾正措施，并監督有關(guān)部門(mén)及時(shí)改進(jìn)工作。
(七)風(fēng)險控制法
任何組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中都可能面臨各種風(fēng)險，如何避免或降低風(fēng)險，提高經(jīng)濟效益，是組織內部控制的重要方法之一。風(fēng)險控制法就是在組織內部各種控制活動(dòng)中認真分析可能面臨的風(fēng)險，研究風(fēng)險與收益的關(guān)系，避免風(fēng)險或減少風(fēng)險的途徑或措施;或者在一定風(fēng)險存在的基礎上，如何防范風(fēng)險并提高經(jīng)濟效益。
風(fēng)險控制法的要求是：樹(shù)立風(fēng)險意識，針對各風(fēng)險控制點(diǎn)，建立有效的風(fēng)險處理系統，通過(guò)風(fēng)險預警、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險報告等制度，最終達到抵御風(fēng)險和降低風(fēng)險的目的。
(八)預算控制法
預算是計劃的量化表述形式，即以貨幣的形式將組織決策目標所涉及的經(jīng)濟資源具體地、系統地反映出來(lái)。預算控制法，是指各單位事先確定各經(jīng)濟事項的預算指標，要求單位內部各部門(mén)和人員嚴格執行，最終按照預算指標對照實(shí)際完成指標情況作為績(jì)效考核的依據。
預算控制的具體要求是：首先，預算控制應包括組織的各項活動(dòng)。各單位要以組織的總體目標為前提，以銷(xiāo)售預算為起點(diǎn)，依次對生產(chǎn)、成本、現金收支等各方面進(jìn)行預測，并在此基礎上編制最終的現金預算表、預計利潤表、預計資產(chǎn)負債表等。其次，預算控制應是全過(guò)程的控制。在編制全面預算的同時(shí)，還應加強各項預算的執行、分析、考核等環(huán)節管理，明確預算項目，建立預算標準，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，及時(shí)分析和控制預算差異，采取改進(jìn)措施，確保預算的執行。在預算執行過(guò)程中，預算內資金實(shí)行責任人限額審批，限額以上資金實(shí)行集體審批。嚴格控制無(wú)預算的資金支出。
(九)內部控制法
內部控制方法還有多種分類(lèi)形式，如經(jīng)營(yíng)控制，包括制訂計劃、編制預算、建立會(huì )計和信息系統、制定證明文件、授權、制定政策和程序、建立秩序等控制。人事控制，包括招聘和選擇合適的員工、定向培訓和發(fā)展、監督等控制。定期檢查，包括對員工的檢查、對經(jīng)營(yíng)和項目的內部檢查、外部檢查和同行業(yè)檢查等控制，還有設備和設施的控制。
內部控制功能具體體現在積極獲取各項經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中出現的偏差信息，積極采取有力措施，限制偏差積累，即將實(shí)際績(jì)效與計劃目標加以比較，發(fā)現潛在的和現實(shí)的錯誤或問(wèn)題并進(jìn)行處理，有利于確保組織實(shí)現預計的目標。內部控制的一般模式是：應具體規定和明確闡述應予實(shí)現的目標或目的;根據目標或目的規定并闡述計劃和程序;將實(shí)際績(jì)效與目標計劃比較;抽查和分析差異及例外事項;向管理部門(mén)反映比較、分析的結果;采取必要的改進(jìn)措施，或者修訂計劃目標，或者采取補救措施，如比較結果未發(fā)現任何差異，原制度無(wú)須加以修訂，照常繼續執行。任何事項的內部控制制度都是一個(gè)連續不斷的動(dòng)態(tài)過(guò)程，既無(wú)起點(diǎn)，也無(wú)終點(diǎn)，專(zhuān)為監測現存狀況，評估“是”與“應該是”之間的區別，必要時(shí)進(jìn)行適當調節�？刂颇繕耸强刂乒ぷ鞯靡蚤_(kāi)展的前提，是檢查和衡量實(shí)際工作的依據和尺度。如果沒(méi)有控制目標，便無(wú)法衡量實(shí)際工作，控制也就失去了目的性。標準是一種作為規范而建立起來(lái)的測量標尺或尺度�？刂茦藴适强刂颇繕说谋憩F形式，是測定實(shí)際工作績(jì)效的基礎。對照控制標準，管理人員可以對工作績(jì)效好壞做出判斷。沒(méi)有一套完整的控制標準，衡量績(jì)效和糾正偏差就會(huì )失去客觀(guān)的依據。因此，制定控制標準是控制工作的起點(diǎn)。
內控建設自查報告 篇10
為不斷規范發(fā)展，有效控制風(fēng)險，保證經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常進(jìn)行，保護股東的合法權益，20xx年公司根據深交所發(fā)布的《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》的要求以及監管部門(mén)的相關(guān)內部控制規定，結合公司的實(shí)際情況、自身特點(diǎn)和管理需要，制訂企業(yè)內部控制管理制度，并在公司業(yè)務(wù)的發(fā)展過(guò)程中不斷補充、修改，使公司的內部控制制度趨向完善。
本年度內，公司在20xx年度開(kāi)展的公司治理活動(dòng)的基礎上，對內部機構的設置進(jìn)行了進(jìn)一步的完善，完成了包括發(fā)展戰略規劃、股權結構調整、財務(wù)監控辦法、人力資源監控辦法的起草與修訂，并收到了較好的成效；同時(shí)，對于公司已制定的各項內控制度，予以認真有效的貫徹實(shí)施。
一、20xx年公司內部控制綜述
�。ㄒ唬﹥瓤刂贫冉M織結構
1、公司股東大會(huì )是公司最高權力機關(guān)，股東大會(huì )嚴格按照《公司法》、《證券法》等法律法規及《公司章程》行使權力，確保公司廣大股東尤其是中小股東合法權益；公司董事會(huì )是公司決策機關(guān)，依法行使職權；公司監事會(huì )是公司監督機關(guān)，對公司各項制度進(jìn)行監督，對公司董事及高管人員的行為及公司的財務(wù)狀況進(jìn)行檢查。
2、公司總經(jīng)理在董事會(huì )的領(lǐng)導下，全面負責公司的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，依據《公司章程》及《總經(jīng)理工作細則》行使職權；公司現設有副總經(jīng)理三名，各司其職，共同協(xié)助總經(jīng)理進(jìn)行工作。
3、公司現設有進(jìn)出口公司、工程公司等部門(mén)，內部機構較為合理，職責明確，相關(guān)人員也擁有較為豐富的實(shí)際工作經(jīng)驗，符合公司現階段經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的需要。
�。ǘ﹥瓤刂贫冉∪闆r
公司目前制訂有較為完善的內控制度，包括《股東大會(huì )議事規則》、《董事會(huì )議事規則》、《監事會(huì )議事規則》、《總經(jīng)理工作細則》、《信息披露制度》等等，并在實(shí)踐中得到了比較好的貫徹實(shí)施。公司對現有的內控制度進(jìn)行經(jīng)常性的檢查和評估，并進(jìn)行必要的修訂，以保證其符合最新的公司治理要求及公司自身發(fā)展的要求。
同時(shí)，公司在日常經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中也依法建立起了一整套的財務(wù)管理、人力資源管理、法務(wù)合同管理、檔案管理、行政管理等內部管理制度，保證了公司日常經(jīng)營(yíng)的順利、有序進(jìn)行。
�。ㄈ﹥炔繉徲嫴块T(mén)的監督檢查情況公司擁有獨立的審計部門(mén)，由具有專(zhuān)業(yè)知識的人員組成，本年度內，公司審計部門(mén)依法履行職責，對公司的資產(chǎn)、財務(wù)等情況進(jìn)行監督和檢查；在09年經(jīng)濟危機的環(huán)境下，公司審計部門(mén)將繼續做好財務(wù)管理工作，保持公司健康的財務(wù)狀況，為公司的投資決策提供準確的財務(wù)數據，最大可能的保護公司利益。
�。ㄋ模┕�20xx年履行社會(huì )職責情況公司在做好內控制度的完善的同時(shí)，也十分重視履行公司的社會(huì )職責，在力所能及的范圍內更多的回報社會(huì )；2008年5月12日，四川省汶川等地發(fā)生里氏8級地震，公司及公司員工積極捐款捐物，本次抗災活動(dòng)中，本公司、公司股東、公司領(lǐng)導及員工共計為四川汶川地震災區捐款200余萬(wàn)元。
�。ㄎ澹�20xx年公司建立和完善內部控制所進(jìn)行的重要活動(dòng)本年度內，公司在20xx年度上市公司治理活動(dòng)的基礎上，進(jìn)一步完善了內部機構的設置，完成了董事會(huì )審計委員會(huì )、提名委員會(huì )、薪酬與考核委員會(huì )、企業(yè)文化發(fā)展委員會(huì )的設立工作，同時(shí)就董事會(huì )各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的工作制定了明確的議事規則，保證各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )能夠充分發(fā)揮作用，協(xié)助公司董事會(huì )更好的履行職責。
在其他方面，公司進(jìn)一步對董事會(huì )的召開(kāi)，公告的發(fā)布，維護與投資者關(guān)系等方面也作出相應的整改和提高；對于其他已制定的各項內部控制制度，繼續予以嚴格的貫徹執行。
�。�20xx年公司內部控制的情況的總體評價(jià)總體上看，20xx年度公司內控制度的健全和執行情況較為良好，進(jìn)一步完善了公司內部機構的建設工作，對于已制定的各項內控制度，也都得到了比較好的貫徹執行，從而保證了公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)始終在制度化、規范化、效率化的軌道上運行。目前公司治理的基本情況與中國證監會(huì )關(guān)于上市公司治理的規范性文件只存在較小差異。
二、重點(diǎn)控制活動(dòng)
1、子公司在公司的直接監督管理下開(kāi)展各項經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，保證了公司能夠對全資子公司進(jìn)行有效的控制。公司對全資子公司的管理和控制包括：
�。�1）人員管理：對于異地子公司和參股公司，公司均派出了副總經(jīng)理級的高級管理人員擔任其主要領(lǐng)導職務(wù)，對公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和各方面的情況進(jìn)行直接控制。
�。�2）財務(wù)管理：子公司的高級財務(wù)管理人員是由公司總部委派，由公司總部垂直管理，并且其薪酬由總部支付，在人員方面保持了絕對的獨立性；子公司本身已經(jīng)建立了一套完善的財務(wù)內部控制制度；
�。�3）合同管理和控制：公司設立有專(zhuān)職的法務(wù)部，負責對異地子公司對外簽訂的所有合同進(jìn)行審查，從法律角度提出相應的意見(jiàn)和建議。
2、信息披露的內部控制情況
公司的信息披露工作由董事會(huì )秘書(shū)全面負責，公司證券部在董事會(huì )秘書(shū)的直接領(lǐng)導下，依據公司制定的《信息披露制度》負責信息披露的具體工作，本年度內，公司完成信息披露50余條，包括公司年報、季報等定期報告及其他臨時(shí)公告，公司公告嚴格依據相關(guān)法律法規、政策性文件、公司章程和深圳證券交易所的規定，并緊密結合公司實(shí)際情況，確保公司公告真實(shí)準確，公司的各項情況能夠準確及時(shí)地反映給股東。
公司現制定有《重大信息內部報告制度》，明確了內部各部門(mén)及相關(guān)控股子公司在重大信息報告方面的責任人，保證了相關(guān)重大信息傳遞的及時(shí)性、完整性和準確性。
3、重大擔保事項的內部控制情況
20xx年度內，公司嚴格按照相關(guān)法律法規及《公司章程》的相關(guān)規定明確了擔保事項的評審、批準、執行、監督等環(huán)節的控制流程。
公司目前不存在違反規定擅自對外擔保的情況，也不存在債務(wù)人未按時(shí)履行義務(wù)導致公司需承擔擔保義務(wù)的情況。
4、重大對外投資事項的內部控制情況
目前《公司章程》、《股東大會(huì )議事規則》、《董事會(huì )議事規則》、《總經(jīng)理工作細則》等均詳細規定了各自的投資權限，公司股東大會(huì )、董事會(huì )及總經(jīng)理嚴格按前述內控制度的規定行使權力，對相關(guān)投資事項進(jìn)行嚴謹、細致的審核；公司內
部投資部、地產(chǎn)發(fā)展部對相關(guān)的`投資事項進(jìn)行全面的調研，為公司領(lǐng)導層的決策提供保障。
5、關(guān)聯(lián)交易的內部控制情況
公司已制定有《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，如發(fā)生關(guān)聯(lián)交易將嚴格按照相關(guān)內控制度的規定程序，對交易的內容、價(jià)格等等進(jìn)行審查，并在達到標準后進(jìn)行信息披露。20xx年度內，公司未發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項。
6、募集資金管理的內部控制情況
公司已制定有完善的《募集資金管理制度》，募集資金的存放、使用、監督等事項作了詳盡的規定。公司原有全部募集資金均已在20xx年度前使用完畢，20xx年度內，公司未發(fā)生募集資金使用的情況。
三、重點(diǎn)控制活動(dòng)中的問(wèn)題及整改計劃
�。ㄒ唬┕緝瓤刂贫戎写嬖诘膯�(wèn)題目前公司內部控制和公司治理的情況較為良好，各項制度制定較為完善，貫徹比較得力。但也仍有部分需要改進(jìn)之處，包括：
1、董事會(huì )專(zhuān)門(mén)委員會(huì )須盡快成立并使其作用得到充分的發(fā)揮；
2、隨著(zhù)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，公司現有的內部控制制度需要進(jìn)行不斷的修改和進(jìn)一步的完善。
�。ǘ┪磥�(lái)的改進(jìn)措施和計劃
1、須盡快成立專(zhuān)門(mén)委員會(huì )并強化其在董事會(huì )運作和決策中的作用，充分發(fā)揮各獨立董事的專(zhuān)業(yè)技術(shù)才能。
2、根據公司整體發(fā)展的需要，以及中國證監會(huì )、北京市證監局和深圳證券交易所的規范性文件的精神，不斷完善公司治理結構，對原有的內控制度和文件進(jìn)行修改和完善。
3、不斷加強內部控制管理工作，繼續嚴格貫徹執行已制定的各項內部控制制度，將各項措施都落到實(shí)處。
四、監事會(huì )及獨立董事對公司內控制度自我評價(jià)報告的意見(jiàn)
�。ㄒ唬┍O事會(huì )的意見(jiàn)
報告期內，公司在上一年度公司治理活動(dòng)的基礎上，進(jìn)一步完善了內部機構8的設置，各項內控制度制定較為完善，執行得力，符合中國證監會(huì )及深圳證券交易所相關(guān)規范性文件的要求，在推動(dòng)公司各項業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)有效的防范了風(fēng)險；公司內部架構完整有序，運行正常，各位董事、監事、高級管理人員以及公司其他員工也能夠做到兢兢業(yè)業(yè)，勤勉盡責。
�。ǘ┒聜兊囊庖�(jiàn)
公司20xx年度內控制度的自我評價(jià)報告中所敘述的情況，與公司的實(shí)際情況是一致的。報告期內，公司董事會(huì )進(jìn)一步完善了各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的機構建設，為今后董事會(huì )更好的開(kāi)展工作創(chuàng )造了條件；現階段公司各項內控制度，包括“三會(huì )”制度、信息披露、對外擔保等，制訂的比較完善，實(shí)踐中也得到比較好的貫徹實(shí)施，基本上符合中國證監會(huì )等監管機構對于公司治理的相關(guān)規定，對規范公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、減少風(fēng)險起到了積極的作用；未來(lái)，公司也將根據自身發(fā)展的需要以及監管機關(guān)的要求，對各項內控制度進(jìn)行進(jìn)一步的修改和完善。
綜上，全體董事認為，公司內控制度的自我評價(jià)報告的內容是真實(shí)客觀(guān)的。
內控建設自查報告 篇11
按照xxxx文件要求，我社成立內控制度執行自查領(lǐng)導小組，xxx為組長(cháng)，xxxxx為成員。組長(cháng)為自查第一責任人，各成員相互配合�，F將自查情況匯報如下：
一、對庫存現金情況，重要空白憑證、印章、有價(jià)單證使用管理，股金管理等進(jìn)行自查；發(fā)現庫存有連續三天超限額現象。
二、對內外賬務(wù)核對、開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)、大額資金業(yè)務(wù)、掛失及提前支取等業(yè)務(wù)操作的合規性進(jìn)行自查。發(fā)現九月份之前有代理開(kāi)戶(hù)現象，掛失申請書(shū)填寫(xiě)不規范的情況。
三、對授權管理，考勤情況進(jìn)行檢查，存在分筆授權現象，考勤方面，有員工離開(kāi)崗位時(shí)間過(guò)長(cháng)，我社將進(jìn)一步進(jìn)行處罰，若不改正，交予聯(lián)社處理。
我社自查找出了存在問(wèn)題，糾錯整改，使我們每個(gè)柜員嚴格按照各項業(yè)務(wù)操作流程規定辦理業(yè)務(wù)，提高工作質(zhì)量，防控操作風(fēng)險，消除風(fēng)險隱患。同時(shí)，在此基礎上，我們都作出了承諾。承諾真實(shí)、全面地對工作崗位中的各個(gè)細節進(jìn)行自查，合規經(jīng)營(yíng)。
四、建議加強學(xué)習，提高風(fēng)險防控能力。
為使活動(dòng)不走過(guò)場(chǎng)，使每個(gè)柜員以良好的`精神狀態(tài)積極參與到活動(dòng)中來(lái)，對各種文件制度進(jìn)行集中學(xué)習，并做好學(xué)習筆記，提高對風(fēng)險防控工作的認識。同時(shí)，把提高員工素質(zhì)作為工作中的一個(gè)基本點(diǎn)，提高我們作為一線(xiàn)柜員的道德素養。
內控建設自查報告 篇12
整合后的三體系文件自發(fā)布實(shí)施以來(lái)，得到公司員工的重視和貫徹執行，經(jīng)歷兩次內部審核、一次管理評審、一次三體系復評審核質(zhì)量和監督審核環(huán)境和職業(yè)健康安全、一次CRAA產(chǎn)品認證的監督審核、經(jīng)歷CQC中國節能產(chǎn)品認證的初審和一次監督審核，其結論是公司管理體系符合標準要求，符合公司的管理要求，符合認證機構的專(zhuān)業(yè)要求，體系運行有效。
也存在著(zhù)不足和改進(jìn)的`機會(huì )，如文件制定部門(mén)要根據公司的發(fā)展需求修訂文件內容，提高文件的適宜性和可執行性；各部門(mén)需不斷強化文件培訓，考核文件培訓效果，提高對文件的理解水平和執行力度；需進(jìn)一步規范已發(fā)放的技術(shù)文件的管理；進(jìn)一步規范供方管理，把好產(chǎn)品質(zhì)量的入口關(guān)，減少退換和服務(wù)頻次；進(jìn)一步規范設備管理和維護保養；提高操作水平、細化過(guò)程檢驗，塑造過(guò)硬的藍德質(zhì)量形象；等等。
公司領(lǐng)導對各類(lèi)審核中發(fā)現的問(wèn)題高度重視，多次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議研究改進(jìn)方案，結合外審專(zhuān)家的建議和公司的管理要求，于年底對體系文件進(jìn)行了補充和修訂，調整了公司管理目標，修訂了工藝文件、安全保衛管理規定、設備管理程序，補充了工藝管理規定、檢驗管理制度和設備維護保養要求，等。
上述各類(lèi)審核中的不符合項已經(jīng)得到糾正，且經(jīng)過(guò)跟蹤驗證措施基本有效。
去年管理評審提出的三項改進(jìn)計劃，采購供應部已按要求對庫存物資的產(chǎn)品采取了有效措施；對積壓庫存物資進(jìn)行了匯總分類(lèi)、制定和實(shí)施了處置措施；試車(chē)臺耗電量的管理方案已制定和實(shí)施，生產(chǎn)部按方案要求記錄和匯總了上年度機組試車(chē)耗電量并報技術(shù)部。不合格品管理：上年度將不合格品發(fā)生及退換情況輸入信息月報，采購部基本上能夠按計劃完成退換，目前尚有1個(gè)電磁閥（大連奧星）沒(méi)有按期完成退換，還在與代理商進(jìn)行交涉。
上年度目標考核情況：顧客滿(mǎn)意度9987%；采購入庫檢驗合格率大于99%；到貨及時(shí)率較往年有較大提高，但與目標要求還有距離；生產(chǎn)過(guò)程中無(wú)不安全事故事件；生產(chǎn)試車(chē)盡量安排在谷時(shí)。
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